现在有些单位会给员工交企业年金，还要求个人交工资的3%，企业交6%，符合条件后就可以领回来这笔钱。到底交了划不划算，以及企业年金险究竟是什么？今天小阿哥梳理了一下思路。

一、年金险是什么

企业年金险是一种补充养老金制度。简单理解，就是国家养老体系包括3个部分：国家养老、企业养老、个人养老。

国家养老就是我们自己交的社保，社保里面的养老保险，按每个月的工资比例交给国家，个人出8%，单位出16%。

以灵活就业人员身份去缴纳社保养老金，缴费基数是当地上年度在岗职工的月平均工资，缴费比例一般是20%，这个钱全都要由个人来出。

企业年金就是每个月，单位交工资总额的4%-8%；个人缴费工资的2%-8%，由单位代扣。以后符合条件后领回来。

个人养老就是我们自己去保险公司买年金险，比如，现在每个月交固定金额，连续交1—20年不等，以后55岁—65岁开始固定领回来养老金，活多久领多久。

二、企业年金怎么领取

以上图为例，企业年金一般有5种情况可以领取：

①解除劳动合同的时候。

工作不满5年是无法领取的，超过8年，能全额领回来企业年金。

②企业年金方案终止

也就是企业不再有年金政策的时候，自己和单位都不用交了，以前交的年金也可以退还给个人

③到退休年龄

职工退休后，或者完全丧失劳动能力或者死亡。

④解除劳动合同

⑤劳动合同到期不再续签劳动合同也能拿回来企业年金。

三、企业年金有什么好处

我国目前的基本养老保险的替代率在30%左右，就是说你退休后能拿到的退休金只有退休前工资的30%。如果你还不是按照真实工资缴纳的，那替代率更低。

①企业福利

企业年金和住房公积金一样，是企业和单位都要缴钱，而且单位的钱按照单位的方案逐年归属给个人账户。所以既然是福利为什么不用呢。

②个税优惠

2014年财政部发布财税103号文文中明确规定了企业年金个人缴费基数4%之内部分在个人所得税前列支，上限是当地社平工资的300%。

③投资收益

企业年金会交给专门的基金公司打理，每年都还会有稳定的收益，比银行存款利息还会高一些。

四、未来养老的规划建议和思考

今年两会开始多次提到未来养老的话题，国家鼓励发展个人养老。虽说社保中养老保险、企业养老年金都非常好，但是加起来的养老金额恐怕也很难达到退休前的工资水平。

所以小阿哥建议现在的80、90后就要早早规划自己的养老了，个人养老年金可以重点关注的是商业保险公司的年金保险。