1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 林家礼董事、乌可力董事未出席本次董事会,翁伟强董事授权周昊董事。
1.3 岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.4 公司负责人陆卫女士、主管会计工作负责人杨海峰先生及会计机构负责人尹奋女士声明:保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
┏━━━━━━━━┯━━━┯━━┯━┯━━━━━━┯━━━━━━┓┃股票简称 │st国嘉│ │ │ │ ┃┠────────┼───┼──┼─┼──────┼──────┨┃股票代码 │600646│ │ │ │ ┃┠────────┼───┼──┼─┼──────┼──────┨┃上市交易所 │上海 │ │ │ │ ┃┠────────┼───┴──┴─┴──────┴──────┨┃注册地址 │上海余庆路134弄3号 ┃┠────────┼──────────────────────┨┃办公地址 │上海市徐汇区中漕路94号化工招待所e座二楼 ┃┠────────┼──────────────────────┨┃邮政编码 │200030 ┃┠────────┼──────────────────────┨┃公司国际互联网网│ ┃┃址 │ ┃┠────────┼──────────────────────┨┃电子信箱 │gjsy600646sina.com ┃┗━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
2.2 联系人和联系方式
┏━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃ │董事会秘书 │证券事务代表 ┃┠─────┼──────────────────┼───────────────────┨┃姓名 │上海市徐汇区中漕路94号化工招待所e座 │上海市徐汇区中漕路94号化工招待所e座二 ┃┃ │二楼 │楼 ┃┠─────┼──────────────────┼───────────────────┨┃联系地址 │021-54246105 │021-54246105 ┃┠─────┼──────────────────┼───────────────────┨┃电话 │021-54246135 │021-54246135 ┃┠─────┼──────────────────┼───────────────────┨┃传真 │gjsy600646sina.com │gjsy600646sina.com ┃┠─────┼──────────────────┼───────────────────┨┃电子信箱 │上海市徐汇区中漕路94号化工招待所e座 │上海市徐汇区中漕路94号化工招待所e座二 ┃┃ │二楼 │楼 ┃┗━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
§3 会计数据和财务指标摘要注1
3.1 主要会计数据
单位:元┏━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃ │2002年 │2001年 │本年比上年增减（%） │2000年 ┃┠────────┼────────┼────────┼──────────┼────────┨┃主营业务收入 │ 7,447,267.58│ 6,924,218.05│ 7.554│ 211,668,693.05┃┠────────┼────────┼────────┼──────────┼────────┨┃利润总额 │ -624,426,904.73│ -173,715,966.46│ 259.453│ -31,276,653.28┃┠────────┼────────┼────────┼──────────┼────────┨┃净利润 │ -619,748,351.16│ -174,064,121.57│ 256.046│ -32,385,995.73┃┠────────┼────────┼────────┼──────────┼────────┨┃扣除非经常性损益│ -305,001,021.08│ -122,127,982.43│ 149.739│ -32,188,310.93┃┃的净利润 │ │ │ │ ┃┠────────┼────────┼────────┼──────────┼────────┨┃ │ 2002年末│ 2001年末│本年末比上年末增减（│ 2000年末┃┃ │ │ │ %）│ ┃┠────────┼────────┼────────┼──────────┼────────┨┃总资产 │ 96,061,999.78│ 782,128,371.73│ -87.718│ 945,191,912.05┃┠────────┼────────┼────────┼──────────┼────────┨┃股东权益（不含少│ -505,784,181.26│ 115,383,853.53│ -538.349│ 269,912,536.99┃┃数股东权益） │ │ │ │ ┃┠────────┼────────┼────────┼──────────┼────────┨┃经营活动产生的现│ -11,830,955.07│ -101,317,405.47│ -88.323│ -4,873,575.63┃┃金流量净额 │ │ │ │ ┃┗━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
3.2 主要财务指标
单位:元┏━━━━━━━━┯━━━━┯━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━┓┃ │2002年 │2001年 │本年比上年增减（│2000年 ┃┃ │ │ │%） │ ┃┠────────┼────┼────┼────────┼────┨┃每股收益 │ -3.449│ -0.969│ 255.934│ -0.18┃┠────────┼────┼────┼────────┼────┨┃净资产收益率 │ 122.53%│-150.86%│ -181.221│ -12%┃┠────────┼────┼────┼────────┼────┨┃扣除非经常性损益│ 60.303%│-110.98%│ │ -11.92%┃┃的净利润为基础计│ │ │ │ ┃┃算的净资产收益率│ │ │ -150.253│ ┃┠────────┼────┼────┼────────┼────┨┃每股经营活动产生│ -0.066│ -0.564│ │ -0.027┃┃的现金流量净额 │ │ │ -88.298│ ┃┠────────┼────┼────┼────────┼────┨┃ │2002年末│2001年末│本年末比上年末增│2000年末┃┃ │ │ │ 减（%）│ ┃┠────────┼────┼────┼────────┼────┨┃每股净资产 │ -2.814│ 0.642│ -538.318│ 1.50┃┠────────┼────┼────┼────────┼────┨┃调整后的每股净资│ -4.207│ 0.083│ -5168.675│ 1.46┃┃产 │ │ │ │ ┃┗━━━━━━━━┷━━━━┷━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━┛
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
公司股份变动情况表
数量单位:股┏━━━━━━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━┓┃ │本次变动│本次变动增减（+，-） │本次变动┃┃ │前 │ │后 ┃┠────────────┼────┼────┬───┬────┬──┬───┬───┼────┨┃ │ │配股 │送股 │公积金转│增发│其他 │小计 │ ┃┃ │ │ │ │股 │ │ │ │ ┃┠────────────┼────┼────┼───┼────┼──┼───┼───┼────┨┃、未上市流通股份 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃1、发起人股份 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃ 其中: │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃ 国家持有股份 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃ 境内法人持有股份 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃ 境外法人持有股份 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃ 其他 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃2、募集法人股份 │ 3038.01│ │ │ │ │ │ │ 3038.01┃┃3、内部职工股 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃4、优先股或其他 │11894.97│ │ │ │ │ │ │11894.97┃┃ 未上市流通股份合计 │14932.98│ │ │ │ │ │ │14932.98┃┃二、已上市流通股份 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃1、人民币普通股 │ 3038.01│ │ │ │ │ │ │ 3038.01┃┃2、境内上市的外资股 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃1、 境外上市的外资股 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃2、 其他 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┃已上市流通股份合计 │ 3038.01│ │ │ │ │ │ │ 3038.01┃┠────────────┼────┼────┼───┼────┼──┼───┼───┼────┨┃三、股份总数 │17970.99│ │ │ │ │ │ │17970.99┃┗━━━━━━━━━━━━┷━━━━┷━━━━┷━━━┷━━━━┷━━┷━━━┷━━━┷━━━━┛
注:公司如有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其股份数额。
4.2 前十名股东持股表
┏━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃报告期末股东总数 │24452 ┃┠─────────────┴─────────────────────────────────┨┃前十名股东持股情况 ┃┠───────────┬────┬─────┬────┬──────┬──────┬─────┨┃股东名称（全称） │年度内增│年末持股数│比例（% │股份类别注4 │质押或冻结的│股东性质 ┃┃ │减 │量 │） │（已流通或未│股份数量 │（国有股东┃┃ │ │ │ │流通） │ │或外资股东┃┃ │ │ │ │ │ │） ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃u.s.i.i.i │ │ 51411838│ 28.61│非流通 │ │外资 ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃海南金易胜投资管理有限│ │ 29203067│ 16.25│非流通 │ │法人股 ┃┃公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃江阴雅邦投资管理有限公│ │ 18500000│ 10.29│非流通 │ │法人股 ┃┃司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃深圳市信德佳投资发展有│ │ 13230000│ 7.36│非流通 │全部质押 │法人股 ┃┃限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃富旺达(全称不详) │ │ 4024691│ 2.24│非流通 │ │法人股 ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃深圳巨兴泰实业公司 │ │ 3038008│ 1.69│非流通 │ │法人股 ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃嘉定区建业投资公司 │ │ 2570583│ 1.43│非流通 │ │法人股 ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃上海浦东任辰贸易有限公│ │ 2305418│ 1.28│非流通 │ │法人股 ┃┃司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃上海上科科技投资有限公│ │ 1000000│ 0.56│非流通 │ │法人股 ┃┃司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃上海国脉通信股份有限公│ │ 607602│ 0.34│非流通 │ │法人股 ┃┃司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼─────┨┃上海新锦江大酒店股份公│ │ 607602│ 0.34│非流通 │ │法人股 ┃┃司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────────┴────┼─────┴────┴──────┴──────┴─────┨┃前十名股东关联关系或一致行动的说│前十大股东不存在关联关系或一致行动人关系 ┃┃明注5 │ ┃┃ │ ┃┗━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
4.3控股股东及实际控制人注6情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2控股股东和其他实际控制人具体情况介绍
┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃u.s.i.i.i.公司: ┃┃公司注册成立于1993年10月，注册资本为100万美元，首席执行官为james gong。该公司是一家综合性 ┃┃国际商务投资公司，主要经营业务:涉及国际贸易进出口业务，国际资讯科技业，国际展览业，和国际 ┃┃商务公司的投资。其控股母公司为usiii holdings limited. ┃┃ usiii holdings limited公司介绍: ┃┃2002年3月16日,usiii与 usiii holdings limited签署了《股权转让协议》,出让其持有的我公司外资 ┃┃法人股51,411,838股。截至2002年12月31日,我公司的控股股东仍为usiii,并未发生变化。 ┃┃usiiiholdingslimited的海外注册编号为110441; ┃┃董事:hawwardprofitslimited; ┃┃海外注册地址: ┃┃scotiacentre,4thfloor,p.o.box2804,georgetown,grantcayman,caymanislandsayman, ┃┃caymanislands。 ┃┃股东为hawwardprofitslimited 持股10% 和starchinaengineeringlimited（持股90%）。 ┃┃starchinaengineeringlimited为注册在britishvirginislands的公司,其股东:周美珍（持股35%）、梁┃┃仕荣（持股35%）,管理股东吕瑞峰（持股15%）、辜勤华（持股15%）。 ┃┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
┏━━━━┯━━━━━━━┯━━━┯━┯━━━━━━━━┯━━━━┯━━━━┯━━━━┓┃姓名 │职务注7 │性别 │年│任期起止日期 │年初持股│年末持股│变动原因┃┃ │ │ │龄│ │数 │数 │ ┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃周美珍 │董事长 │女 │37│2002.6-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃梁仕荣 │董事 │男 │48│2002.7-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃吕瑞峰 │董事 │男 │41│2002.7-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃辜勤华 │董事 │男 │50│2002.6-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃王亮 │董事、副总裁 │男 │48│2002.6-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃崔维武 │董事、副总裁、│男 │46│2002.6-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┃ │财务总监 │ │ │ │ │ │ ┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃吴建忠 │董事 │男 │48│2002.6-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃廖述斌 │独立董事 │男 │36│2002.6-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃许森祥 │独立董事 │男 │51│2002.6-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃葛棣华 │监事长 │男 │66│2002.6-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃来光贤 │监事 │男 │71│2002.6-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃学辉 │监事 │女 │35│2002.6-2003.3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃左风 │总经理 │男 │44│2002．7-2003．3 │0 │0 │原不持有┃┠────┼───────┼───┼─┼────────┼────┼────┼────┨┃李屹 │董事会秘书 │女 │33│2002.12-2001.12 │0 │0 │原不持有┃┗━━━━┷━━━━━━━┷━━━┷━┷━━━━━━━━┷━━━━┷━━━━┷━━━━┛
5.2 在股东单位任职的董事监事情况
□适用 √不适用
5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
┏━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃年度报酬总额 │24万 ┃┠─────────────┼───────────────────────────────┨┃金额最高的前三名董事的报酬│18万 ┃┃总额 │ ┃┠─────────────┼───────────────────────────────┨┃金额最高的前三名高级管理人│18万 ┃┃员的报酬总额 │ ┃┠─────────────┼───────────────────────────────┨┃独立董事津贴 │ ┃┠─────────────┼───────────────────────────────┨┃独立董事其他待遇 │ ┃┠─────────────┼───────────────────────────────┨┃不在公司领取报酬、津贴的董│周美珍、梁仕荣、吕瑞峰、辜勤华、王亮、吴建忠、廖述斌、许森祥、┃┃事、监事姓名 │葛棣华、来光贤 ┃┠─────────────┼───────────────────────────────┨┃报酬区间 │人数 ┃┠─────────────┼───────────────────────────────┨┃年薪6万至10万 │1人 ┃┠─────────────┼───────────────────────────────┨┃年薪10万至20万 │1人 ┃┗━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
§6 董事会报告
6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析
┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃由于公司的经营状况不佳，营运资金缺乏，使较多的银行债务未能到期还本付息，由此而引起的法律诉┃┃讼在报告期内发生较多。公司成立了专门的法律事务小组，积极应诉并与银行及担保单位多次协商沟 ┃┃通，争取能找到各方都满意的方案来妥善解决。尽管公司目前的债务问题仍未有实质性的解决，但公司┃┃并未放弃对债务重组方面的努力，正在积极与有关政府部门和债权人沟通，期望能得到有关政府部门和┃┃债权人的支持。 ┃┃鉴于公司目前的资产及财务状况，将因连续三年亏损而暂停上市，如果2003年中期仍不能实现盈利，公┃┃司将被终止上市。重组努力目前仍在进行，但尚存诸多不确定因素。 ┃┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
6.2 主营业务分行业、产品情况表注8
单位:元┏━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━┓┃分行业或分│主营业务收入 │主营业务成本│毛利率(%) │主营业务收入│主营业务成本│毛利率比上┃┃产品 │ │ │ │比上年增减（│比上年增减（│年增减（% ┃┃ │ │ │ │%） │%） │） ┃┠─────┼────────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┨┃商品销售 │7,419,203.69 │5,864,191.00│20.96 │14.19 │8.70 │41.04 ┃┠─────┼────────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┨┃软件销售 │- │- │- │ - │- │- ┃┠─────┼────────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┨┃技术服务 │28,063.89 │- │100 │115.88 │- │115.88 ┃┗━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━┛
6.3 主营业务分地区情况
单位:元┏━━┯━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃地区│主营业务收入│主营业务收入比上年增减（%） ┃┠──┼──────┼────────────────┨┃上海│7,447,267.58│7.55 ┃┗━━┷━━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━┛
6.4 采购和销售客户情况
单位:元┏━━━━━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━━━┯━━┓┃前五名供应商采购金额合│2473068 │占采购总额比重│60% ┃┃计 │ │ │ ┃┠───────────┼────┼───────┼──┨┃前五名销售客户销售金额│3183078 │占销售总额比重│37% ┃┃合计 │ │ │ ┃┗━━━━━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━━━┷━━┛
6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10%以上的情况）
□适用 √不适用
6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明注10
□适用 √不适用
6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明注11
□适用 √不适用
6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析注12
□适用 √不适用
整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析注13
□适用 √不适用
6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明
□适用 √不适用
6.10 完成盈利预测的情况
□适用 √不适用
6.11 完成经营计划情况
□适用 √不适用
6.12 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.13 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
√适用 □不适用
┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃（一）公司控股子公司北京国软科技有限公司（下称“北京国软”）在2002年度亏损436,603,271.38 ┃┃元，主要系其计提较大的坏帐准备所致。北京国软在其历年的经营活动中形成了大量的应收款项，截至┃┃2002年12月31日，这些应收款项的账龄基本都已在三年以上。北京国软曾在2002年组织力量进行了大量┃┃的清理和追讨工作，试图尽可能减少损失，但这些应收款项所涉债务人基本已无法联系上或更本没有偿┃┃还能力。鉴于上述事实，北京国软和公司认为上述会计处理是恰当的。 ┃┃（二）公司对五项债权全额计提了坏账准备计243,055,361.85元，该等债权亦是在公司历年的经营活动┃┃中形成的。2002年，公司成立了资产清查小组专项负责审查、清理、催讨应收帐款，并采取了一定的法┃┃律措施。但这些债权所涉债务人基本已无法联系上或更本没有偿还能力。鉴于上述事实，公司认为上述┃┃会计处理是恰当的，合理的。 ┃┃（三）目前公司的经营状况和财务状况均非常的困难，现金流基本枯竭。如公司2003年中期不能实现盈┃┃利，公司将被终止上市。公司董事会已对公司的经营状况、财务状况进行了全面的自查，尤其是重大诉┃┃讼、仲裁事项，巨额的往来款项事项，资产状况，负债状况，对外担保状况等。鉴于公司的现状，公司┃┃能否持续经营将取决于公司的资产重组尤其是债务重组能否取得进展，而这需要政府部门、公司股东、┃┃公司债权人等的大力支持。 ┃┃ ┃┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
6.15 董事会新年度的经营计划（如有）
□适用 √不适用
新年度盈利预测（如有）
□适用 √不适用
6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃据岳华会计师事务所有限责任公司的审计报告，公司2002年度净利润为-619,748,351.16元，加上以前 ┃┃年度累计未分配利润-127,464,384.29元，年末可供股东分配利润-747,212,735.45 元。 ┃┃根据《公司法》和公司章程的有关规定，公司董事会拟定本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增┃┃股本。 ┃┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
§7 重要事项
7.1 收购资产注15
□适用 √不适用
7.2 出售资产注17
□适用 √不适用
说明7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√适用 □不适用
┏━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━┯━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━━┓┃担保对象名称 │发生日期（协│担保金额 │担保类型│担保期(截至) │是否履行│是否为关联方┃┃ │议签署日） │ │ │ │完毕 │担保（是或否┃┃ │ │ │ │ │ │） ┃┠────────┼──────┼─────┼────┼───────┼────┼──────┨┃上海联华合纤股份│2002.6.27 │2000万元 │连带保证│2003.3.26 │否 │否 ┃┃有限公司 │ │ │担保 │ │ │ ┃┠────────┼──────┼─────┼────┼───────┼────┼──────┨┃上海锦华喷漆电镀│2002.6.13 │160万元 │连带保证│2003.6.12 │否 │否 ┃┃厂 │ │ │担保 │ │ │ ┃┠────────┼──────┼─────┼────┼───────┼────┼──────┨┃上海复旦生物工程│2001.4.20 │1500万元 │连带保证│2002.4.22 │否 │否 ┃┃有限公司 │ │ │担保 │ │ │ ┃┠────────┼──────┼─────┼────┼───────┼────┼──────┨┃北京国软科技有限│2001.5.28 │1500万元 │连带保证│2002.5.27 │否 │是 ┃┃公司 │ │ │担保 │ │ │ ┃┠────────┼──────┼─────┼────┼───────┼────┼──────┨┃上海国嘉光电有限│2001.6.20 │450万元 │连带保证│2002.6.19 │否 │是 ┃┃公司 │ │ │担保 │ │ │ ┃┠────────┼──────┼─────┼────┼───────┼────┼──────┨┃上海国嘉电子商务│2001.2.29 │1400万元 │连带保证│2002.6.20 │否 │是 ┃┃有限公司 │ │ │担保 │ │ │ ┃┠────────┼──────┼─────┼────┼───────┼────┼──────┨┃深圳市网灵通数据│2001.10.19 │1500万元 │连带保证│2002.10.19 │否 │否 ┃┃通信有限公司 │ │ │担保 │ │ │ ┃┠────────┴──────┴─────┼────┴───────┴────┴──────┨┃担保发生额合计 │ ┃┠─────────────────────┼────────────────────────┨┃担保余额合计 │8560万元 ┃┠─────────────────────┼────────────────────────┨┃其中:关联担保余额合计 │ ┃┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
7.4 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元┏━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━┓┃关联方 │向关联方提供资金 │关联方向上市公司提供资金 ┃┃ ├────┬──────┼───┬─────────┨┃ │发生额 │余额 │发生额│余额 ┃┠─────────────┼────┼──────┼───┼─────────┨┃北京国软科技有限公司 │ │5,710,457.60│ │ ┃┠─────────────┼────┼──────┼───┼─────────┨┃上海国嘉房地产有限公司 │ │30,154,995.4│ │ ┃┠─────────────┼────┼──────┼───┼─────────┨┃上海国峰房地产有限公司 │ │49,663,847.9│ │ ┃┠─────────────┼────┼──────┼───┼─────────┨┃中广媒体传播有限公司 │ │ │ │ 703,985.61┃┠─────────────┼────┼──────┼───┼─────────┨┃合计 │ │85,529,300.9│ │ 703,985.61┃┗━━━━━━━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━━┷━━━┷━━━━━━━━━┛
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
√适用 □不适用
陈述公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项，公司董事会应说明该承诺事项在报告期内的履行情况。2001年1月，海南金易胜投资咨询有限公司受让了北京和德实业公司持有的我公司法人股29,203,067股（该重大事项已于2001年1月12日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登），并“同意在两年内无条件地收购“国嘉实业”的不良债权或不良资产，且收购不低于5000万元人民币”，截止本报告期，海南金易胜投资咨询有限公司尚未履行该项承诺。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
1、公司因为北京国顺安达网络科技有限公司（原为和德(集团)有限公司以下简称国顺安达）向中国建设银行北京海淀支行（以下简称“建行海淀支行”）借款4000万元提供担保而被北京市第一中级人民法院于2000年12月10日以（2000）－中经初字第1791号民事判决判令承担连带清偿责任。该判决已发生法律效力，该案现处于执行阶段。为该案的执行，法院已查封了公司包括中漕路106号地块及公司所持部分子公司股权在内的部分财产。1994年10月27日公司与上海锦华喷漆厂（以下简称“锦华厂”）签订了《委托拆迁和市政配套合同》，根据工程进度，公司应分5笔支付锦华厂共计10,661,679美元,由于开工前2笔费用资金共计540万美元而公司只支付了4,528,957.71美元，锦华厂为此起诉了本公司，据1999年8月25日上海市最高人民法院（1999）沪高民（行）初字第1号民事判决书，判令公司向锦华厂再支付871,042.29美元，并一并支付锦华厂逾期违约金870,000.00美元，两项合计为1,741,042.29美元，折合人民币14,400,000元。2000年7月6日，公司与锦华厂签订《和解协议书》，将上述14,400,000元人民币减按12,000,000元，由公司于2001年6月之前支付锦华厂，至2002年3月，公司尚欠3,600,000元，此外，锦华厂未诉的债权是后三笔款项合计为5,261,679美元。北京－中院据公司与建行北京海淀支行的《执行和解协议书》于2002年5月14日（2001）－中执字第726号民事裁定书，裁定上海市徐汇区中漕路106号地块的土地使用权归上海国峰房产有限公司所有。上海国峰房产有限公司承担应付锦华厂的6000万元人民币的费用和4000万元本金应付建行海淀支行的债务。为执行（2000）－中经初字第1791号民事判决判令北京市第一中级人民法院将公司持有的国峰房产30%的股权冻结。
2、公司因未能归还建设银行上海市浦东分行（下称建行浦东）到期借款3000万元而被诉至上海市第一中级人民法院。上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中民三（商）初字第148号民事判决书判令公司归还本金1988.30357万元及其相应利息;判令上海隧道工程股份有限公司承担连带清偿责任（隧道股份在中国建设银行上海市第一、第二支行的存款合计1035万元已划转用于抵充借款本金）。上海隧道工程股份有限公司不服上诉，上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第191号《民事判决书》驳回上诉，维持原判，本案现处于执行阶段。
3、公司因未能归还中国光大银行上海分行（下称光大上海）借款而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院以（2002）沪二中民三（商）初字第235号《民事判决书》判令公司归还借款本金3000万元及相应利息;判令担保人上海开开实业股份有限公司（该案中1000万元人民币由该公司担保）、长发集团长江投资实业股份有限公司（该案中2000万元人民币由该公司担保）承担相应的连带保证责任。长发集团长江投资实业股份有限公司已因不服该判决而上诉。
4、公司因未能归还上海银行股份有限公司淮海支行（下称上行淮海）到期借款2500万元而被上行淮海于2002年3月18日诉至上海市第一中级人民法院，上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中民三（商）初字第121号民事判决判令公司归还借款2500万元及利息;判令担保人上海联华合纤股份有限公司承担担保责任。该判决已发生法律效力，该案现处于执行阶段。
5、公司因未能偿还中国银行上海市宝山支行（下称中行宝山）借款利息而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年7月18日向我公司发出了2002沪二中民三（商）初字第153号民事判决书，判令公司归还本金2500万元及其相应利息;判令担保方上海开开实业股份有限公司负连带清偿责任。上海开开实业股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第139号《民事判决书》驳回上诉，维持原判，上海开开实业股份有限公司已履行连带清偿责任。
6、公司因未能偿付中行宝山借款利息而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年7月18日向我公司发出了2002沪二中民三（商）初字第152号民事判决书，判令公司归还本金2500万元及其相应利息;判令担保方上海隧道工程股份有限公司负连带清偿责上海隧道工程股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第138号《民事判决书》驳回上诉，维持原判。上海上海隧道工程股份有限公司已履行连带清偿责任。上海市第二中级人民法院以（2003）沪二中执字第176号《执行通知书》要求公司向上海隧道工程股份有限公司履行偿还责任。
7、公司因未能归还华夏银行上海分行（下称华夏上海）到期借款而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院以2002沪二中民（商）初字第173号民事裁定书判令公司归还本金2000万元及相应利息;要求担保方长发集团长江投资实业股份有限公司承担连带担保责任。长发集团长江投资实业股份有限公司已履行连带清偿责任。
8、公司因未能归还上行金桥到期借款2000万元而被诉至上海市第一中级人民法院。上海市第一中级人民法院向我公司以（2002）沪一中民三（商）初字第333号《民事判决书》判令我公司归还本金2000万元及其相应利息;判令上海隧道工程股份有限公司承担连带清偿责任。上海隧道工程股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2003）沪高民二（商）终字第48号《民事裁定书》准许上海隧道工程股份有限公司撤诉。
9、公司因未能偿付中国建设银行西安市分行（以下简称“建行西安”）240万美元借款而被诉至西安市中级人民法院。西安市中级人民法院向我公司发出了2003西民三初字第20号《应诉通知书》，建行西安请求判令公司归还本金240万美元及其相应利息;判令担保方中信兴业信托投资公司负连带清偿责任，本案现处于审理阶段。
10、公司因借款未能偿付上海浦东发展银行杨浦支行（下称浦发杨浦）到期利息而被浦发杨浦于2002年3月26日诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年5月16日以（2002）沪二中民三（商）初字第97号民事判决判令公司归还借款1700万元及利息，判令担保方上海方正延中科技集团股份有限公司承担连带责任。上海方正延中科技集团股份有限公司于2002年5月30日上诉。上海市高级人民法院下达了（2002）沪高民二（商）终字第120号《民事调解书》，上海方正延中科技集团股份有限公司承诺承担连带清偿责任。该案上海方正延中科技集团股份有限公司已履行担保义务，并查封国嘉实业持有的光电公司75%的股权。
11、北京和德实业公司（下称和德实业）因公司未能归还其委托借款而于2001年12月27日向上海市卢湾区人民法院申请支付令，该法院于2002年1月17日发出（2002）卢民督字第1号支付令，令公司给付和德实业1603余万元。
12、公司因为国顺安达向中国民生银行北京阜成门支行借款提供担保而经由北京市第一中级人民法院以（2001）一中经初字第106号《民事调解书》确定国顺安达将涉案到期债务本金1500万元及利息约计120万元转移给北京国软科技有限公司（下称北京国软，系公司控股子公司）承担，公司负担保责任。该调解书现仍在履行中。
13、公司因未能归还上行淮海到期借款1500万元而被上行淮海于2002年3月13日诉至上海市第一中级人民法院，上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中民三（商）初字第113号民事判决书判令公司归还借款1500万元及利息;判令担保人上海市隧道工程股份有限公司承担担保责任。上海市隧道工程股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第179号《民事判决书》驳回上诉，维持原判，该案现处于执行阶段。
14、公司因为上海复旦生物工程有限公司向上海银行江浦支行借款1500万元而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院向公司下达了（2002）沪二中民三（商）初字第392号《民事调解书》，上海复旦生物工程有限公司承诺履行偿还责任，公司继续履行连带清偿责任，本案现处于执行阶段。
15、公司因借款到期未能偿付交通银行上海分行杨浦支行（以下简称交行杨浦）本金和利息而被交行杨浦于2002年4月9日诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年6月25日以（2002）沪二中民三（商）初字第138号民事判决判令公司归还本金1000万元及其相应利息;判令长发集团长江投资实业股份有限公司承担连带保证责任。长发集团长江投资实业股份有限公司上诉后又撤诉。
16、公司因未能归还华夏上海到期借款而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年7月25日以（2002）沪二中民三（商）初字第174号民事判决书判令公司归还本金1000万元及相应利息;判令担保方上海隧道工程股份有限公司承担连带担保责任。上海隧道工程股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第137号《民事判决书》驳回上诉，维持原判。上海隧道工程股份有限公司已履行连带清偿责任。上海市第二中级人民法院以（2003）沪二中执字第177号《执行通知书》要求公司向上海隧道工程股份有限公司履行偿还责任。
17、公司因借款到期未能偿付交行杨浦本金和利息而被交行杨浦诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院以（2002）沪二中民三（商）初字第167号民事书判令公司归还贷款本金人民币1000万元及相应利息;判令担保方上海开开实业股份有限公司承担连带担保责任。上海开开实业股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第140号《民事判决书》驳回上诉，维持原判，本案现处于执行阶段。
18、公司因未能归还上海银行金桥支行（下称上行金桥）到期借款1000万元而被诉至上海市第一中级人民法院。上海市第一中级人民法院向公司发出了（2002）沪一中民三（商）初字第327号《民事调解书》。方正科技已履行连带清偿责任。
19、公司于1995年3月向肖特吉有限公司借款100万美元。肖特吉有限公司因与中信兴业信托投资公司（下称中信兴业）存在债权债务关系，遂将此笔贷款债权归予中信兴业。后因公司未能到期归还而被北京市第二中级人民法院于2002年3月8日以（2002）二中民初字第01362号民事判决判令偿还借款本息约计美元140万美元。该判决已发生法律效力，该案现处于执行阶段。
20、公司因借款未能偿付浦发杨浦到期利息而被浦发杨浦于2002年3月26日诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年6月25日以（2002）沪二中民三（商）初字第98号民事判决判令公司归还本金700万元及其相应利息;判令上海联华合纤股份有限公司承担连带保证责任。该判决已发生法律效力，该案现处于执行阶段，联华合纤上诉后撤诉。
21、公司控股子公司上海国嘉光电有限公司因借款未能偿付上海银行股份有限公司嘉定支行到期利息而被诉至上海市嘉定区人民法院。上海市嘉定区人民法院于2002年7月22日以（2002）嘉民二（商）字第325号民事判决书判令上海国嘉光电有限公司归还贷款本金500万元及相应利息;判令公司承担连带担保责任。并向公司发出了（2002）嘉执字第1906号《民事裁定书》和《限期履行通知书》，该事项已于2002年5月20日、7月27日、2003年1月7日在《上海证券报》刊登。
22、北京国软于1998年7月与上海市食品（集团）公司（以下简称上海食品）签订了“鱼粉订购销售合同”,因北京国软未交货,至2001年2月28日,北京国软共积欠上海食品预付货款、利息、补偿金457.074万元。2001年2月28日,公司与北京国软及上海食品在达成了“还款协议书”,由公司承担连带清偿责任。截止上海食品起诉之日止,北京国软除陆续支付了欠款35万元本金,其余款项仍未支付。上海市徐汇区人民法院以（2002）徐民二（商）初字第1280号《民事判决书》判令公司承担连带清偿责任。本案现处于执行阶段。
23、公司为和德实业与北京垦通农业物资有限公司于1998年签订订购鱼粉合同提供还款担保，因和德实业未按合同履行而被诉至北京市海淀区人民法院，请求判令和德实业和公司归还货款80万元及相应利息;判令公司承担连带担保责任。该案现处于执行阶段，公司上诉后败诉。
7.8 独立董事履行职责的情况.公司目前有独立董事两名，该两名独立董事选聘后，能够按照法律、法规及公司章程的规定，参加公司组织召开的历次董事会会议。但与中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求还存在较大的差距。今后公司将严格执行已经董事会审议通过的《独立董事制度》，为独立董事提供必要的条件，以保证独立董事有效行使职权;独立董事也将充分行使《公司章程》和《独立董事制度》赋予的职权，对公司的有关重大事项发表独立性意见。
§8 监事会报告
监事会同意公司董事会对会计师事务所出具的公司2002年度审计报告的说明
§ 9 财务报告
9.1 审计意见如果上市公司被出具了拒绝表示意见或否定意见的审计报告，则在披露年度报告摘要时须公布完整审计报告、财务报表及附注全文。如果上市公司被出具了有解释性说明或保留意见的审计报告，应当披露完整审计报告、财务报表及解释性说明或保留意见涉及事项的有关附注。(请填入空白处)审 计 报 告岳总审字[2003]第a232号上海国嘉实业股份有限公司全体股东:我们接受委托，对贵公司2002年12月31日的资产负债表、合并资产负债表和2002年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2002年度的现金流量表、合并现金流量表进行审计。这些会计报表由贵公司管理当局负责。贵公司的控股子公司北京国软科技有限公司在2002年度亏损436,603,271.38元，贵公司按权益法确认投资损失265,565,956.43元。由于北京国软科技有限公司管理当局不能提供重要的会计凭证和相关资料，使得我们无法实施审计程序，同时我们未能取得该公司管理当局之管理当局声明书。对该公司我们已出具了拒绝表示意见的审计报告。如附注五第3项所述，贵公司对五项债权全额计提坏账准备计243,055,361.85元，我们没有取得充分合理的审计证据来证明坏账准备计提的合理性。贵公司的股东权益为-505,784,181.26元;如附注十一所述，贵公司不能清偿到期债务，并涉及多起诉讼，我们无法采用满意的审计程序证实贵公司是否存在未披露的负债和担保事项;贵公司持续经营存在重大不确定性。由于存在上述情况，我们无法对上述会计报表整体反映发表审计意见。
岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:
中国北京 中国注册会计师:
二零零三年四月十八日
会计报表附注
一、公司简介
上海国嘉实业股份有限公司（以下简称“公司”）， 为一家在上海市登记注册的股份有限公司，所发行的境内上市人民币普通股（股票代码600646）股票在上海证券交易所交易流通。公司主要从事开发、生产光电类产品、制作计算机软件、网络软件、销售自产产品并提供技术服务;全资或参股投资和经营其他实业;纳入合并会计报表范围内的公司附属子公司的经营业务还包括电脑软件产品开发于销售。公司总股本为17,970.99万股。公司由于连续两年亏损，自2002年4月24日起上海证券交易所对公司股票交易实行特别处理，股票简称st国嘉。
二、主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础;各项资产均以历史成本（指购置或建造等取得时的成本扣除计提的资产减值准备后的差额）为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初（或年初）中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末（或年末）按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额列入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
（1）现金为公司库存现金以及可以随时用于支付的存款;
（2）现金等价物为购入日至到期日在3个月或更短时间内即可转化为已知现金的投资。
7、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准:
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;
②债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。
（2）坏账损失核算方法:公司坏账核算采用备抵法，按不同账龄应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的一定比例计提坏账准备，对于特殊的应收款项，根据实际情况单项计提。实际发生的坏账损失在履行了规定的审批手续后，冲减原提取的坏账准备，坏账准备不足冲销的差额，直接列入当期损益。坏账准备的计提比例列示如下:
┏━━━━┯━━━━┓┃账 龄 │计提比例┃┠────┼────┨┃1年以内 │5% ┃┠────┼────┨┃1-2年 │10% ┃┠────┼────┨┃2-3年 │20% ┃┠────┼────┨┃3年以上 │50% ┃┗━━━━┷━━━━┛
8、存货核算方法
（1）存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、软件开发成本等。
（2）存货的增加按照实际成本核算;存货减少时，其中原材料、在产品、产成品的领用或发出采用加权平均法计价，软件开发成本在其销售实现时予以配比结转，低值易耗品采用在领用时一次摊销法。
（3）存货跌价准备:公司按期末存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备，列为当期损益。
9、短期投资核算方法
（1）短期投资计价及收益确认方法:
①短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账;
②短期投资在收到股利或利息时,冲减短期投资成本;在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法:公司按期末单项短期投资项目成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备，列为当期损益。
10、委托贷款的核算方法企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。期末对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备，列为当期损益。本期期末公司无委托贷款。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对持股占20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响的投资，采用权益法核算;对持股20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，列为股权投资差额，按10年摊销;如投资期限短于10年，按投资期限摊销，分别列为各摊销期损益。
（2）长期债权投资的计价及收益确认方法:
①长期债权投资的计价方法:长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本
②长期债权投资收益的确认方法:
－在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益;
－债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。
（3）长期债券投资溢价和折价的摊销方法:债券投资溢价和折价的摊销按债券的付息期平均摊销。
（4）长期投资减值准备的确认标准及计提方法:
①如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备:
－被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损;
－被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象;
－被投资单位财务状况发生严重恶化;
－市价持续两年低于账面价值;
－该项投资暂停交易一年。
②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况计提长期投资减值准备，计入当期损益。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准:固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等;不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，使用期限超过两年的，也作为固定资产。
（2）固定资产的计价方法:购入的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费、安装成本和交纳的有关税金等计价。
（3）折旧方法、折旧年限及年折旧率:公司对固定资产按直线法计提折旧，净残值率为10%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率列示如下:
┏━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━┓┃资产类别 │折旧年限 │年折旧率 ┃┠────────┼─────┼──────┨┃房屋及建筑物 │20年 │4.5% ┃┠────────┼─────┼──────┨┃机器设备 │10年 │9% ┃┠────────┼─────┼──────┨┃运输设备 │5年 │18% ┃┠────────┼─────┼──────┨┃办公、电子设备 │5年 │18% ┃┠────────┼─────┼──────┨┃ │ │ ┃┗━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━┛
（3）固定资产减值准备
①公司在期末或者在年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
②当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备:
－长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产;
－由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产;
－虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产;
－已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
－其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
（1）利息资本化的计算方法:为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前发生借款费用，予以利息资本化;在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用，计入当期损益;如果固定资产购建过程发生中断，借款利息应按以下情况进行处理:如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款利息，不计入所购建固定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化;如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发生的借款利息，仍应计入所购建固定资产的成本。
（2）在建工程结转为固定资产的时点:以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已交付使用尚未办理移交手续的，可先按估计价值计账，待确定实际价值后，再行调整。
（3）在建工程减值准备:公司期末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且能否给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，按单项工程计提在建工程减值准备，列入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的计价和摊销:公司将场地使用权等列作无形资产，以实际发生额入账，在受益期内平均摊销，列为各摊销期损益。
（2）无形资产减值准备:公司期末对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提无形资产减值准备，列入当期损益。
15、长期待摊费用摊销方法公司开办费在开始生产经营的当月一次计入损益。其他长期待摊费用按实际发生的全部支出入账，按实际受益年限或规定年限平均摊销，列为各摊销期损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认:公司对外的劳务已经提供，相关的成本能够可靠地计量，其经济利益已经流入或已预计能够流入公司时，确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法公司所得税的会计处理除对因接受捐赠资产或资产评估增值而产生的未来应交所得税，计入递延税款，并在其以后价值实现时分期转为应交税金外，均采用应付税款法核算。
18、税项
（1）公司适用的主要税种、计税基数和税率如下:
┏━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━┓┃ 税种 │ 计税基数 │税率 ┃┠───────┼───────────┼──────────┨┃增值税 │销售收入 │17% ┃┠───────┼───────────┼──────────┨┃营业税 │服务收入 │5% ┃┠───────┼───────────┼──────────┨┃城市维护建设税│应交增值税、营业税税额│7% ┃┠───────┼───────────┼──────────┨┃企业所得税 │应纳税所得额 │16.5%、33% ┃┗━━━━━━━┷━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━┛
（2）优惠税率及批文公司下属子公司上海国嘉光电有限公司经认定为先进技术企业，享受减半征收企业所得税的优惠政策，所得税税率为16.5%。
三、本报告期会计政策、会计估计变更、会计差错更正的影响
1、会计政策变更公司控股子公司上海国嘉光电有限公司原执行《外商投资企业会计制度》，根据2001年11月29日，财政部财会【2001】62号《外商投资企业行〈企业会计制度〉有关的规定》，自2002年起执行《企业会计制度》。由于公司在期初合并报表时已按照母公司的会计政策进行了调整，故本期间会计政策变更不需对期初数进行追溯调整。
2、会计估计变更根据公司2003年第二次董事会决议变更计提坏账准备方法及比例，变更后的比例为:1年以内5%;1-2年 10%;2-3年20%;3年以上 50%。计提坏账准备比例发生变更，自2002年1月1日起执行，影响当期利润3,120,883.52元。
3、会计差错更正根据公司2002年度第十五次董事会的决议，对1997年7月公司与由中信兴业签订的（j97）兴贷字第7号贷款合同不予以承认（详见公司2002年8月15日公告），对2001年度的会计差错更正冲回。公司控股子公司上海国嘉光电有限公司由于折旧少计提进行会计差错更正，调整了期初未分配利润。由于上述会计差错更正，追溯调增了2002年初未分配利润13,610,899.54元，其中2001年调减当期利润 5,924,538.57元， 2001年调增期初未分配利润19,535,438.11元。四、合并会计报表编制方法。
1、公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》规定，以本公司和纳入合并范围的子公司上海国嘉光电有限公司、深圳市旺智技术有限公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。
2、控股公司及合营企业情况
┏━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━┯━━━┓┃子公司名称 │注册资本 │经营范围 │ 公司投资额 │股权比例 │是否 ┃┃ │ │ │ │ │合并 ┃┠──────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼───┨┃北京国软科技有限公司│6,000.00万元 │网络技术、软件│5,880.00万元│98.00% │否 ┃┃ │ │、饲料 │ │ │ ┃┠──────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼───┨┃上海国嘉光电有限公司│2,000.00万元 │光电子相关产品│1,500.00万元│75.00% │是 ┃┠──────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼───┨┃上海国嘉房地产有限公│3,000.00万元 │房地产开发 │2,700.00万元│90.00% │否 ┃┃司 │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼───┨┃上海国嘉电子商务有限│1,000.00万元 │软件技术开发、│900.00万元 │90.00% │否 ┃┃公司 │ │技术转让等 │ │ │ ┃┠──────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼───┨┃深圳市旺智技术有限公│800.00万元 │软件技术开发、│500.00万元 │62.50% │是 ┃┃司 │ │销售、服务 │ │ │ ┃┗━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━┷━━━┛
3．公司控股子公司上海国嘉电子商务有限公司、上海国嘉房地产有限公司、北京国软科技有限公司所有权益均为负数，公司对上述子公司的长期投资已核算到零，根据公司2003年第三次董事会决议:公司准备出售上述子公司股权，故本期未将上述三家控股子公司的报表纳入合并范围。与上年相比，本报告期公司合并会计报表范围发生了较大的变化。
五、合并会计报表主要项目注释下列所披露的会计报表数据中，期初为2001年12月31日，期末为2002年12月31日，本期为2002年度，上期为2001年度。资产负债表的期初数和期末数注释未特别注明系合并资产负债表注释，利润表的本期数和上期数注释未特别注明系合并利润表注释。货币单位为人民币元。
1、货币资金
┏━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃项 目 │期末数 │期初数 ┃┠────────┼─────┬───┬──────┼─────┬────┬──────┨┃ │原币 │汇率 │人民币 │原币 │汇率 │人民币 ┃┠────────┼─────┼───┼──────┼─────┼────┼──────┨┃现 金 │ │ │ 21,078.57│ │ │ 320,715.51┃┠────────┼─────┼───┼──────┼─────┼────┼──────┨┃银行存款(美元) │ 12,694.20│8.2773│ 105,074.00│ 12,193.17│ 8.2766│ 100,917.99┃┠────────┼─────┼───┼──────┼─────┼────┼──────┨┃银行存款 │ │ │ 199,141.30│ │ │2,474,919.57┃┠────────┼─────┼───┼──────┼─────┼────┼──────┨┃合 计 │ │ │ 325,293.87│ │ │2,896,553.07┃┗━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━┷━━━━━━┷━━━━━┷━━━━┷━━━━━━┛
2、应收账款
(1) 账龄分析
┏━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃项 目 │期末数 │期初数 ┃┃ ├──────┬────┬──────┼───────┬───┬───────┨┃ │金额 │比例（% │坏账准备 │金额 │比例（│坏账准备 ┃┃ │ │） │ │ │%） │ ┃┠─────────┼──────┼────┼──────┼───────┼───┼───────┨┃一年以内 │1,096,348.31│ 14.92│ 54,817.42│ 2,123,516.51│ 2.02│ 106,175.83┃┠─────────┼──────┼────┼──────┼───────┼───┼───────┨┃一至二年 │ 717,781.60│ 9.77│ 717,781.60│ 1,314,377.38│ 1.25│ 105,150.19┃┠─────────┼──────┼────┼──────┼───────┼───┼───────┨┃二至三年 │1,266,288.35│ 17.24│1,266,288.35│ 51,488,781.04│ 49.06│ 5,148,878.11┃┠─────────┼──────┼────┼──────┼───────┼───┼───────┨┃三年以上 │4,265,437.84│ 58.07│4,265,437.84│ 50,018,373.67│ 47.67│ 7,502,756.05┃┠─────────┼──────┼────┼──────┼───────┼───┼───────┨┃合 计 │7,345,856.10│ 100.00│6,304,325.21│104,945,048.60│100.00│ 12,862,960.18┃┗━━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━┷━━━━━━━┛
(2)、应收账款欠款前五名金额的累计欠款金额为 1,110,528.30元,占应收账款总金额的15.12%。
(3)、应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。(4)、公司控股子公司上海国嘉光电有限公司根据实际情况对1年以上的应收账款全额计提坏账。
3、其他应收款
(1) 账龄分析
┏━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃项 目 │期末数 │期初数 ┃┃ ├───────┬────┬───────┼───────┬───┬─────────┨┃ │金额 │比例（% │坏账准备 │金额 │比例（│坏账准备 ┃┃ │ │） │ │ │%） │ ┃┠─────┼───────┼────┼───────┼───────┼───┼─────────┨┃一年以内 │ 52,109,902.79│ 17.04│ 3,037,177.51│ 99,687,843.02│ 15.93│ 4,984,392.16┃┠─────┼───────┼────┼───────┼───────┼───┼─────────┨┃一至二年 │ 7,312,075.02│ 2.39│ 512,465.70│237,909,556.80│ 38.00│ 23,275,215.30┃┠─────┼───────┼────┼───────┼───────┼───┼─────────┨┃二至三年 │ 264,160.31│ 0.09│ 264,160.31│238,743,435.43│ 38.14│ 23,874,343.54┃┠─────┼───────┼────┼───────┼───────┼───┼─────────┨┃三年以上 │245,961,476.99│ 80.48│245,660,979.93│ 49,631,716.16│ 7.93│ 7,444,757.42┃┠─────┼───────┼────┼───────┼───────┼───┼─────────┨┃合 计 │305,647,615.11│ 100.00│249,474,783.45│625,972,551.41│100.00│ 59,578,708.42┃┗━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━┷━━━━━━━━━┛
(2) 其他应收款欠款前五名金额的累计欠款金额为287,008,752.16元，占其他应收款总金额的93.90%，金额较大的其他应收款:
┏━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━┓┃欠款人名称 │欠款金额 │性质或内容┃┠───────────┼────────┼─────┨┃上海德软电子有限公司 │ 192,189,908.80│往来款 ┃┠───────────┼────────┼─────┨┃上海国峰房地产有限公司│ 49,663,847.91│往来款 ┃┠───────────┼────────┼─────┨┃上海国嘉房地产有限公司│ 30,154,995.45│往来款 ┃┠───────────┼────────┼─────┨┃北京嘉德倍科技有限公司│ 10,000,000.00│往来款 ┃┠───────────┼────────┼─────┨┃美国网络技术公司 │ 5,000,000.00│往来款 ┃┠───────────┼────────┼─────┨┃合 计 │ 287,008,752.16│ ┃┗━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━┛
(3) 其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。(4) 本项目期末较期初减少 320,324,936.63元，减幅为51.17%。主要系合并范围变化所致。
(5) 本期全额计提坏账准备或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:
┏━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━━━━━┓┃欠款人名称 │欠款金额 │计提比例 │理 由 ┃┠────────────┼───────┼─────┼───────────┨┃上海德软电子有限公司 │192,189,908.80│100.00 │无法联系上 ┃┠────────────┼───────┼─────┼───────────┨┃上海国嘉房地产有限公司 │ 30,154,995.45│100.00 │该单位已经资不抵债 ┃┠────────────┼───────┼─────┼───────────┨┃北京嘉德倍科技有限公司 │ 10,000,000.00│100.00 │无法联系上 ┃┠────────────┼───────┼─────┼───────────┨┃北京国软科技有限公司 │ 5,710,457.60│100.00 │该单位已经资不抵债 ┃┠────────────┼───────┼─────┼───────────┨┃美国网络技术公司 │ 5,000,000.00│100.00 │账龄超过3年以上 ┃┠────────────┼───────┼─────┼───────────┨┃合 计 │243,055,361.85│ │ ┃┗━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━━━━━┛
4、存货
┏━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━┓┃类 别 │期末数 │期初数 ┃┃ ├───────┬───────┼──────┬──────┨┃ │ 金额 │跌价准备 │ 金额 │跌价准备 ┃┠─────┼───────┼───────┼──────┼──────┨┃原材料 │ 1,074,511.07│ 372,050.27 │1,434,054.20│ 717,027.10┃┃ │ │ │ │ ┃┠─────┼───────┼───────┼──────┼──────┨┃在产品 │ 3,855,845.86│ 2,534,417.54 │3,308,294.00│3,058,880.61┃┃ │ │ │ │ ┃┠─────┼───────┼───────┼──────┼──────┨┃库存商品 │ 1,666,876.82│ 955,089.85 │1,800,463.00│ 900,231.50┃┃ │ │ │ │ ┃┠─────┼───────┼───────┼──────┼──────┨┃自制半成品│ 608,933.16│ 608,933.16 │ │ ┃┃ │ │ │ │ ┃┠─────┼───────┼───────┼──────┼──────┨┃合 计 │ 7,206,166.91│ 4,470,490.82 │6,542,811.20│4,676,139.21┃┃ │ │ │ │ ┃┗━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━┛
5、待摊费用
┏━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━┓┃费用项目 │期初数 │本期增加 │本期减少 │期末数 │末结存原 ┃┠─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┨┃保险费 │40,134.97 │16,066.66 │40,131.01 │ │尚在受益期┃┠─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┨┃其 他 │ │145,240.30 │127,311.20│17,929.10 │尚在受益期┃┠─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┨┃合 计 │40,134.97 │161,306.96 │167,442.21│33,999.72 │ ┃┗━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━┛
6、长期投资
┏━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃项 目 │期末数 │期初数 ┃┃ ├────────┬────┼────────┬─────────┨┃ │金额 │减值准备│金额 │减值准备 ┃┠───────┼────────┼────┼────────┼─────────┨┃长期股权投资 │24,894,100.00 │ │13,116,718.34 │5,485,010.35 ┃┠───────┼────────┼────┼────────┼─────────┨┃长期债权投资 │ │ │ │ ┃┠───────┼────────┼────┼────────┼─────────┨┃合 计 │24,894,100.00 │ │13,116,718.34 │5,485,010.35 ┃┗━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┛
(1) 股票投资
┏━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━┓┃被投资公司名称 │股份类别 │股票数量 │初始投资│账面余额 │股票市价 ┃┠────────┼────────┼─────┼────┼───────┼──────┨┃宝鼎投资 │非流通法人股 │62,500.00 │0.00 │62,500.00 │ ┃┠────────┼────────┼─────┼────┼───────┼──────┨┃合 计 │ │62,500.00 │0.00 │62,500.00 │ ┃┗━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━┛
(2) 成本法核算长期股权投资
┏━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃被投资单位名称 │投资比例 │期初余额 │本期投资增减额 │期末账面余额 ┃┠──────────────┼──────┼───────┼────────┼────────┨┃申银万国 │ │ 1,250,000.00│ -1,250,000.00│ 0.00┃┠──────────────┼──────┼───────┼────────┼────────┨┃宝鼎投资 │ │ 0.00│ 62,500.00│ 62,500.00┃┠──────────────┼──────┼───────┼────────┼────────┨┃上海国嘉发展有限公司 │ 20.00%│ -│ -│ -┃┠──────────────┼──────┼───────┼────────┼────────┨┃sunning corporation │ 25.00%│ -│ -│ -┃┠──────────────┼──────┼───────┼────────┼────────┨┃合 计 │ │ 1,250,000.00-│ -1,187,500.00│ 62,500.00┃┗━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
长期股权投资减值情况
┏━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━┓┃被投资单位名称 │期初余额 │本期增加 │本期收回 │期末余额 ┃┠──────────┼────────┼─────┼───────┼─────┨┃sunning corporation │5,415,010.35 │ │-5,415,010.35 │0.00 ┃┠──────────┼────────┼─────┼───────┼─────┨┃合 计 │5,415,010.35 │ │-5,415,010.35 │0.00 ┃┗━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━┛
(4) 构成合并价差的股权投资差额
┏━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃被投资单位名称 │初始成本 │形成原因 │摊销期限 │本期摊销额 │摊余金额 ┃┠─────────┼────────┼─────┼─────┼───────┼────────┨┃北京国软科技有限公│23,649,546.72 │投资形成 │10年 │6,381,707.99 │0.00 ┃┃司 │ │ │ │ │ ┃┠─────────┼────────┼─────┼─────┼───────┼────────┨┃合 计 │23,649,546.72 │ │ │6,381,707.99 │0.00 ┃┗━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
(5) 权益法核算的长期投资
┏━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┓┃被投资单位 │占被投资单│初始投资 │期初余额 │本期权益 │累计增减 │期末余额 ┃┃名称 │位注册资本│成本 │ │增减数 │ │ ┃┃ │比例 │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┨┃北京国软科技有│98.00% │58,800,000.00 │258,996,637.98│-258,996,637.98 │58,800,000.00 │0.00 ┃┃限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┨┃上海国嘉房地产│90.00% │27,000,000.00 │25,615,290.47 │-25,615,290.47 │27,000,000.00 │0.00 ┃┃有限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┨┃上海国嘉电子商│90.00% │9,000,000.00 │0.00 │0.00 │9,000,000.00 │0.00 ┃┃务有限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┨┃上海国峰房地产│30.00% │24,831,600.00 │0.00 │24,831,600.00 │24,831,600.00 │24,831,600.00 ┃┃有限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┨┃合 计 │ │119,631,600.00│284,611,928.45│-259,780,328.45 │119,631,600.00│24,831,600.00 ┃┗━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┛
注:公司对上海国峰房地产有限公司的投资系以公司的部分土地使用权作为出资。由于公司涉及诉讼，公司对上海国峰房地产有限公司的30%股权被法院冻结（详见附注十一、重大诉讼、仲裁事项1）。
7、固定资产
(1) 固定资产原值
┏━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━┓┃类 别 │期初数 │本期增加 │本期减少 │期末数 ┃┠─────────┼───────┼─────┼─────┼───────┨┃房屋及建筑物 │ 10,403,145.53│ │197,700.00│ 10,205,445.53┃┠─────────┼───────┼─────┼─────┼───────┨┃机器设备 │ 20,645,557.04│134,075.87│ │ 20,779,632.91┃┠─────────┼───────┼─────┼─────┼───────┨┃运输工具 │3,217,277.44 │ │ │ 3,217,277.44┃┠─────────┼───────┼─────┼─────┼───────┨┃办公、电子设备 │4,579,679.47 │ 25,825.00│345,387.23│ 4,260,117.24┃┠─────────┼───────┼─────┼─────┼───────┨┃合 计 │ 38,845,659.48│159,900.87│543,087.23│ 38,462,473.12┃┗━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━┛
(2) 累计折旧
┏━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━┓┃类 别 │期初数 │本期增加 │本期减少 │期末数 ┃┠─────────┼───────┼───────┼─────┼───────┨┃房屋及建筑物 │ 5,826,704.91│ 478,147.80 │ 42,999.75│ 6,261,852.96┃┠─────────┼───────┼───────┼─────┼───────┨┃机器设备 │ 16,253,841.46│ 1,206,618.49 │ │ 17,460,459.95┃┠─────────┼───────┼───────┼─────┼───────┨┃运输工具 │ 1,086,853.73│ 391,283.00 │ │ 1,478,136.73┃┠─────────┼───────┼───────┼─────┼───────┨┃办公、电子设备 │ 2,212,315.25│ 557,127.75 │186,543.61│ 2,582,899.39┃┠─────────┼───────┼───────┼─────┼───────┨┃合 计 │ 25,379,715.35│ 2,633,177.04 │229,543.36│ 27,783,349.03┃┠─────────┼───────┼───────┼─────┼───────┨┃固定资产净值 │ 13,465,944.13│ │ │ 10,679,124.09┃┗━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━┛
注:固定资产原值与累计折旧与报表期初数不一致，系合并报表范围发生变化所致。
8、无形资产
(1) 明细情况
┏━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃种 类 │期末数 │期初数 ┃┃ ├────┬────┬────┼───────┬──────┬───────┨┃ │账面余额│减值准备│账面价值│账面余额 │减值准备 │账面价值 ┃┠──────┼────┼────┼────┼───────┼──────┼───────┨┃土地使用权 │- │- │- │102,536,090.31│7,600,000.00│94,936,090.31 ┃┠──────┼────┼────┼────┼───────┼──────┼───────┨┃合 计 │- │- │- │102,536,090.31│7,600,000.00│94,936,090.31 ┃┗━━━━━━┷━━━━┷━━━━┷━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┛
(2) 无形资产增减变动情况
┏━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━┓┃项目 名称 │取得方式│原值 │期初余额 │本期增加额│本期转出额 │期末余额 ┃┠───────┼────┼───────┼───────┼─────┼────────┼──────┨┃土地使用权 │购买 │102,536,090.31│94,936,090.31 │- │94,936,090.31 │- ┃┠───────┼────┼───────┼───────┼─────┼────────┼──────┨┃合 计 │ │ │ │ │ │ ┃┗━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━┛
注:本期转出额94,936,090.31元，系公司以部分土地使用权24,831,600.00元出资与香港china spaceinterent technologycompany(中国空间网络技术有限公司)共同设立上海国峰房地产有限公司。土地价值超出部分根据相关协议计入其他应收款。
9、短期借款
┏━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃借款条件│期末数 │期初数 ┃┠────┼───────┼────────┨┃抵押借款│3,000,000.00 │3,000,000.00 ┃┠────┼───────┼────────┨┃保证借款│282,835,801.00│403,817,254.00 ┃┠────┼───────┼────────┨┃合 计 │285,835,801.00│406,817,254.00 ┃┗━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
┏━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━━┓┃借款银行 │币种 │借款金额（元） │合同还款日期 │担保单位 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行 │人民币 │19,000,000.00 │2003-3-19 │国顺安达网络科技 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行 │人民币 │20,000,000.00 │2003-1-16 │国顺安达网络科技 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行 │人民币 │7,000,000.00 │2003-3-7 │前锋电子 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行 │人民币 │4,000,000.00 │2003-3-17 │前锋电子 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行 │人民币 │6,000,000.00 │2003-3-17 │国顺安达网络科技 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行 │人民币 │6,000,000.00 │2003-3-19 │国顺安达网络科技 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行 │人民币 │15,000,000.00 │2003-3-19 │国顺安达网络科技 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行 │人民币 │20,000,000.00 │2003-3-19 │国顺安达网络科技 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行 │人民币 │15,000,000.00 │2003-3-19 │国顺安达网络科技 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行 │人民币 │11,700,000.00 │2003-4-11 │联华合纤 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃光大银行上海分行 │人民币 │30,000,000.00 │2002-5-30 │长江投资/开开实业 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃建设银行浦东分行 │人民币 │19,883,035.70 │2002-4-5 │隧道股份 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃浦东发展杨浦支行 │人民币 │7,000,000.00 │2002-3-28 │联华合纤 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃上海银行淮海支行 │人民币 │25,000,000.00 │2002-2-28 │联华合纤 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃上海银行淮海支行 │人民币 │15,000,000.00 │2002-3-4 │隧道股份 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃上海银行金桥支行 │人民币 │20,000,000.00 │2002-8-26 │隧道股份 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃建行陕西省分行国际业务部（美元）│人民币 │19,865,520.00 │2002-10-15 │中信兴业 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行漕支行（美元） │人民币 │9,609,945.30 │2003-11-20 │环保股份 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃中信兴业（美元） │人民币 │8,277,300.00 │2001-9-30 │和德实业 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃工商银行嘉定支行 │人民币 │3,000,000.00 │2002-5-11 │房产抵押 ┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃上海银行嘉定支行 │人民币 │4,500,000.00 │2002-11-28 │光电贷款，公司担保┃┠────────────────┼─────┼─────────┼────────┼─────────┨┃合 计 │ │285,835,801.00 │ │ ┃┗━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┛
10、应付账款
期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
11、预收账款
期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
12、应付股利
┏━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━┓┃主要投资者│期末数 │ 期初数┃┠─────┼─────┼──────┨┃法人股股东│108,200.24│108,200.24 ┃┠─────┼─────┼──────┨┃合计 │108,200.24│108,200.24 ┃┗━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━┛
13、应交税金
┏━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━┓┃税 种 │期末数 │期初数 ┃┠─────┼─────┼──────┨┃增值税 │ 83,974.48│ 44,397.56┃┠─────┼─────┼──────┨┃营业税 │ 1,970.00│ 2,937.06┃┠─────┼─────┼──────┨┃城建税 │ 109.91│ 259.81┃┠─────┼─────┼──────┨┃所得税 │ 97,832.42│ -776,992.68┃┠─────┼─────┼──────┨┃个人所得税│ 30,399.50│ 28,217.62┃┠─────┼─────┼──────┨┃合 计 │214,286.31│ -701,180.63┃┗━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━┛
14、其他应付款
(1)、期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项:应付公司原主要股东之一和德实业公司9,032,300.00元，该款项系公司原通过中信兴业信托投资公司向北京和德实业公司借入，因公司未按期偿还，经北京和德实业公司申请，上海市卢湾区人民法院以（2002）卢民督字第1号支付令已要求公司限期支付。
(2)、其他应付款本期增加数主要系公司无力偿还银行借款，由担保方替公司偿还，而将短期借款转入本项目所致。主要单位如下:
┏━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━━┓┃债权人名称 │欠款金额 │性质或内容 ┃┠───────────────┼───────┼─────────┨┃上海方正延中科技股份有限公司 │28,206,946.50 │担保方代还银行借款┃┠───────────────┼───────┼─────────┨┃长江经济联合发展股份有限公司 │30,000,000.00 │担保方代还银行借款┃┠───────────────┼───────┼─────────┨┃上海隧道工程股份有限公司 │45,116,964.30 │担保方代还银行借款┃┠───────────────┼───────┼─────────┨┃上海开开实业股份有限公司 │35,000,000.00 │担保方代还银行借款┃┠───────────────┼───────┼─────────┨┃合 计 │138,323,910.8 │ ┃┗━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━━┛
15、预提费用
┏━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃费用类别 │期末数 │期初数 ┃┠────┬┴──────┬┴────────┨┃借款利息│21,618,619.64 │6,998,713.64 ┃┠────┼───────┼─────────┨┃租金 │362,780.84 │ ┃┠────┼───────┼─────────┨┃合计 │21,981,400.48 │6,998,713.64 ┃┗━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━━┛
16、预计负债
┏━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃项目 │期末数 │期初数 ┃┠────┼───────┼────────┨┃担保损失│92,688,157.35 │90,088,500.00 ┃┠────┼───────┼────────┨┃合计 │92,688,157.35 │90,088,500.00 ┃┗━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
项目明细:
┏━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃项 目│ 金 额│被担保单位 ┃┠────┼───────┼────────────────┨┃担保损失│30,678,950.70 │北京国顺安达网络科技有限公司 ┃┠────┼───────┼────────────────┨┃担保损失│16,371,043.25 │北京国软科技有限公司 ┃┠────┼───────┼────────────────┨┃担保损失│15,059,486.91 │上海国嘉电子商务有限公司 ┃┠────┼───────┼────────────────┨┃担保损失│15,578,676.49 │复旦生物技术有限公司 ┃┠────┼───────┼────────────────┨┃担保损失│15,000,000.00 │深圳市网灵通数据通信有限公司 ┃┠────┼───────┼────────────────┨┃合 计│92,688,157.35 │ ┃┗━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━┛
17、股本
┏━━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━┓┃项 目 │本次变动前 │本次变动增减（+，） │期末数 ┃┃ │ ├────┬───┬───┬────┬─────┤ ┃┃ │ │配股 │送股 │公积金│发行新股│小 计 │ ┃┃ │ │ │ │转股 │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃一、尚未流通股份 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃⒈发起人股份 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃其中: │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃国家拥有股份 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃境内法人持有股份 │ 97,917,957│ │ │ │ │ │ 97,917,957┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃外资法人持有股份 │ 51,411,838│ │ │ │ │ │ 51,411,838┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃其 他 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃⒉募集法人股 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃⒊内部职工股 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃⒋优先股或其他 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃尚未流通股份合计 │ 149,329,795│ │ │ │ │ │ 149,329,795┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃二、已流通股份 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃⒈境内上市的人民币普│ 30,380,075│ │ │ │ │ │ 30,380,075┃┃通股 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃⒉境内上市的外资股 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃⒊境外上市的外资股 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃⒋其 他 │ │ │ │ │ │ │ ┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃ 已流通股份合计 │ 30,380,075│ │ │ │ │ │ 30,380,075┃┠──────────┼──────┼────┼───┼───┼────┼─────┼──────┨┃三、股份总数 │ 179,709,870│ │ │ │ │ │ 179,709,870┃┗━━━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━┷━━━┷━━━┷━━━━┷━━━━━┷━━━━━━┛
18、资本公积
┏━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┓┃项 目 │期初数 │本期增加数 │本期减少数 │期末数 ┃┠──────────┼────────┼──────┼───────┼───────┨┃股本溢价 │ 10,370,924.22│ │ │ 10,370,924.22┃┠──────────┼────────┼──────┼───────┼───────┨┃股权投资准备 │ 630,175.20│ │ │ 630,175.20┃┠──────────┼────────┼──────┼───────┼───────┨┃其他资本公积 │ 23,856,444.53│ │ │ 23,856,444.53┃┠──────────┼────────┼──────┼───────┼───────┨┃合计 │ 34,857,543.95│ │ │ 34,857,543.95┃┗━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┛
19、 盈余公积
┏━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━━━━┓┃项 目 │ 期初数│ │ │ 期末数┃┠──────────┼───────┼───────┼─────────┼───────┨┃法定盈余公积金 │ 38,580,076.83│ │ │ 14,503,747.87┃┠──────────┼───────┼───────┼─────────┼───────┨┃任意盈余公积 │ │ │ │ -353,489.37 ┃┠──────────┼───────┼───────┼─────────┼───────┨┃公益金 │ 26,345,474.53│ │ │ 14,130,565.37┃┠──────────┼───────┼───────┼─────────┼───────┨┃总 计 │ 64,925,551.36│ │ │ 28,280,823.87┃┗━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━━━━┛
20、 未分配利润
┏━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃项 目 │本期数 │上期数 ┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃调整前年初未分配利润 │ -141,075,283.83│ -9,580,428.32┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃加:年初未分配利润调整数 │ 13,610,899.54│ 19,535,438.11┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃调整后年初未分配利润 │ -127,464,384.29│ 9,955,009.79┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃加:本年净利润 │ -619,748,351.16│ -168,139,583.00┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃加:其他转入(上年调整数) │ │ -5,924,538.57┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃可供分配利润 │ │ -164,109,111.78┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃减: 提取法定盈余公积金 │ │ ┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃ 提取法定公益金 │ │ ┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃ 提取任意盈余公积金 │ │ ┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃ 应付普通股股利 │ │ ┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃ 转作股本的普通股股利 │ │ ┃┠──────────────┼─────────┼────────┨┃末未分配利润 │ -747,212,735.45│ -164,109,111.78┃┗━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
注:上期的期末未分配利润与本期数的调整后年初未分配利润相差36,644,727.49元，系由于合并报表范围发生变化，未纳入合并范围的子公司以前年度提取盈余公积金所致。
21、主营业务收入、主营业务成本
┏━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━┓┃项 目 │主营业务收入 │主营业务成本 │主营业务毛利 ┃┃ ├───────┬───────┼──────┬───────┼──────┬───────┨┃ │本期数 │上期数 │本期数 │上期数 │本期数 │上期数 ┃┠─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┨┃商品销售 │ 7,419,203.69│ 6,497,518.05│5,864,191.00│ 5,395,018.25│1,555,012.69│ 1,102,499.80┃┠─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┨┃软件销售 │ │ 413,700.00│ │ 12,419.55│ -│ 401,280.45┃┠─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┨┃技术服务 │ 28,063.89│ 13,000.00│ │ │ 28,063.89│ 13,000.00┃┠─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┨┃合 计 │ 7,447,267.58│ 6,924,218.05│5,864,191.00│ 5,407,437.80│1,583,076.58│ 1,516,780.25┃┗━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┛
22、管理费用
┏━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┓┃主要项目 │ 本期数 │上期数 ┃┠────────┼───────┼───────┨┃坏账损失 │229,630,893.17│ 47,170,000.00┃┠────────┼───────┼───────┨┃诉讼费 │ 6,303,778.00│ 387,850.10┃┠────────┼───────┼───────┨┃研究开发费 │ 0.00│ 12,340,000.00┃┠────────┼───────┼───────┨┃合 计 │235,934,671.17│ 59,897,850.10┃┠────────┼───────┼───────┨┃占报表金额的比例│ 95.45%│ 64,58%┃┗━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┛
23、财务费用
┏━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┓┃类 别 │ 本期数 │上期数 ┃┠────────┼───────┼───────┨┃利息支出 │ 26,497,860.21│ 28,523,756.27┃┠────────┼───────┼───────┨┃减:利息收入 │ 41,184.56│ 149,266.10┃┠────────┼───────┼───────┨┃汇兑损失 │ │ ┃┠────────┼───────┼───────┨┃减:汇兑收益 │ 784,642.45│ 3,446.67┃┠────────┼───────┼───────┨┃手续费 │ 9,290.97│ 11,533.82┃┠────────┼───────┼───────┨┃合 计 │ 25,681,324.17│ 28,382,577.32┃┗━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┛
24、投资收益
(1) 本年发生数
┏━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━┓┃类 别 │股票投 │成本法确认的股│权益法确认的股权│股权投资差额摊销│股权转让收益 │合 计 ┃┃ │资收益 │权投资收益 │投资收益 │ │ │ ┃┠─────┼─────┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────────┨┃短期投资 │ │ │ │ │ │ ┃┠─────┼─────┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────────┨┃长期投资 │ │898,034.00 │-284,611,928.40 │-6,569,318.45 │5,415,010.35 │-284,868,202.50 ┃┠─────┼─────┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────────┨┃合 计 │ │898,034.00 │-284,611,928.40 │-6,569,318.45 │5,415,010.35 │-284,868,202.50 ┃┗━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┛
(2) 上年发生数
┏━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━┓┃类 别 │股票投 │成本法确认的股│权益法确认的股│股权投资差额 │股权转让收 │合 计 ┃┃ │资收益 │权投资收益 │权投资收益 │摊销 │益 │ ┃┠─────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┨┃短期投资 │ │ │ │ │ │ ┃┠─────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┨┃长期投资 │227,115.63 │-18,524,097.41│0.00 │-1,288,567.90 │1,140,471.39│-18,445,078.29┃┃ │ │ │ │ │ │ ┃┠─────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┨┃合 计 │227,115.63 │-18,524,097.41│0.00 │-1,288,567.90 │1,140,471.39│-18,445,078.29┃┃ │ │ │ │ │ │ ┃┗━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┛
25、营业外收入
┏━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━┓┃项目类别 │本年发生数 │上年发生数 ┃┠────────┼──────┼──────┨┃赔偿金 │ │ 500,000.00┃┠────────┼──────┼──────┨┃固定资产变价收入│ │ 731.45┃┠────────┼──────┼──────┨┃其他 │ 1,640.60│ 51,342.08┃┠────────┼──────┼──────┨┃合 计 │ 1,640.60│ 552,073.53┃┗━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━┛
26、营业外支出
┏━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━┓┃项目类别 │本年发生数 │上年发生数 ┃┠────────┼──────┼───────┨┃处理固定资产损失│ 247,803.87│ 4,072,680.27┃┠────────┼──────┼───────┨┃罚款及滞纳金支出│ 22,400.00│ 438.61┃┠────────┼──────┼───────┨┃固定资产减值准备│ │ 701,585.18┃┠────────┼──────┼───────┨┃无形资产减值准备│ │ 7,600,000.00┃┠────────┼──────┼───────┨┃无形资产处置损失│ │ 3,872,277.20┃┠────────┼──────┼───────┨┃诉讼赔偿损失 │ │ 4,074,176.00┃┠────────┼──────┼───────┨┃担保损失 │62,688,157.3│ 16,595,476.00┃┠────────┼──────┼───────┨┃其他 │5,358,089.99│ 635,000.00┃┠────────┼──────┼───────┨┃合 计 │68,316,451.2│ 37,551,633.26┃┗━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┛
注:担保损失系公司对外提供借款担保，因被担保单位未能到期偿还借款，公司承担连带清偿责任，按会计制度要求作为预计负债。
27、收到的其他与经营活动有关的现金
┏━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃项 目 │金 额 ┃┠─────────┼────────┨┃其他应收款 │5,626,750.83 ┃┠─────────┼────────┨┃其他应付款 │22,529,150.50 ┃┠─────────┼────────┨┃投资收益、存款利息│599,854.00 ┃┠─────────┼────────┨┃合 计 │28,755,755.33 ┃┗━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
28、支付的其他与经营活动有关的现金
┏━━━━━━┯━━━━━━━┓┃项 目 │金 额 ┃┠──────┼───────┨┃其他应付款 │29,638,061.58 ┃┠──────┼───────┨┃管理费用 │11,111,381.01 ┃┠──────┼───────┨┃合 计 │40,749,442.59 ┃┗━━━━━━┷━━━━━━━┛
六、母公司会计报表主要项目注释下列所披露的会计报表数据中，期初数为2001年12月31日，期末数为2002年12月31日，本期数为2002年度，上期数为2001年度。货币单位为人民币元。
3、其他应收款
(1) 账龄分析
┏━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃项 目 │期末数 │期初数 ┃┃ ├───────┬───┬───────┼───────┬───┬───────┨┃ │金额 │比例（│坏账准备 │金额 │比例（│坏账准备 ┃┃ │ │%） │ │ │%） │ ┃┠─────┼───────┼───┼───────┼───────┼───┼───────┨┃一年以内 │ 54,649,706.69│ 18.00│ 2,709,910.90│ 49,958,041.98│ 20.42│ 315,004.32┃┠─────┼───────┼───┼───────┼───────┼───┼───────┨┃一至二年 │ 4,788,273.65│ 1.58│ 478,827.36│ 71,252,799.90│ 29.12│ 10,022,674.75┃┠─────┼───────┼───┼───────┼───────┼───┼───────┨┃二至三年 │ │ │ │ 74,960,027.23│ 30.64│ 7,496,002.72┃┠─────┼───────┼───┼───────┼───────┼───┼───────┨┃三年以上 │244,188,597.59│ 80.42│243,888,100.53│ 48,480,634.50│ 19.82│ 7,272,095.17┃┠─────┼───────┼───┼───────┼───────┼───┼───────┨┃合 计 │303,626,577.93│100.00│247,076,838.79│244,651,503.61│100.00│ 25,105,776.96┃┗━━━━━┷━━━━━━━┷━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━┷━━━━━━━┛
(2) 其他应收款欠款前五名金额的累计欠款金额为287,008,752.16元，占其他应收款总金额的94.52%，金额较大的其他应收款:
┏━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━┓┃欠款人名称 │欠款金额 │性质或内容┃┠───────────┼───────┼─────┨┃上海德软电子有限公司 │192,189,908.80│往来款 ┃┠───────────┼───────┼─────┨┃上海国峰房地产有限公司│ 49,663,847.91│往来款 ┃┠───────────┼───────┼─────┨┃上海国嘉房地产有限公司│ 30,154,995.45│往来款 ┃┠───────────┼───────┼─────┨┃北京嘉德倍科技有限公司│ 10,000,000.00│往来款 ┃┠───────────┼───────┼─────┨┃美国网络技术公司 │ 5,000,000.00│往来款 ┃┠───────────┼───────┼─────┨┃合 计 │287,008,752.16│ ┃┗━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━┛
(3) 其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。(4) 本年度全额计提坏账准备或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:
┏━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━━━━━┓┃欠款人名称 │欠款金额 │计提比例 │理 由 ┃┠───────────┼───────┼─────┼───────────┨┃上海德软电子有限公司 │192,189,908.80│100.00 │无法联系上 ┃┠───────────┼───────┼─────┼───────────┨┃上海国嘉房地产有限公司│ 30,154,995.45│100.00 │该单位已经资不抵债 ┃┠───────────┼───────┼─────┼───────────┨┃北京嘉德倍科技有限公司│ 10,000,000.00│100.00 │无法联系上 ┃┠───────────┼───────┼─────┼───────────┨┃北京国软科技有限公司 │ 5,710,457.60│100.00 │该单位已经资不抵债 ┃┠───────────┼───────┼─────┼───────────┨┃美国网络技术公司 │ 5,000,000.00│100.00 │账龄超过3年以上 ┃┠───────────┼───────┼─────┼───────────┨┃合 计 │243,055,361.85│ │ ┃┗━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━━━━━┛
6、长期投资
┏━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃项 目 │期末数 │期初数 ┃┃ ├───────┬────┼───────┬────────┨┃ │金额 │减值准备│金额 │减值准备 ┃┠───────┼───────┼────┼───────┼────────┨┃长期股权投资 │27,262,165.93 │ │305,430,855.08│5,415,010.35 ┃┠───────┼───────┼────┼───────┼────────┨┃长期债权投资 │ │ │ │ ┃┠───────┼───────┼────┼───────┼────────┨┃合 计 │27,262,165.93 │ │305,430,855.08│5,415,010.35 ┃┗━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
(1) 股票投资
┏━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━┯━━━━┯━━━━━┯━━━━┓┃被投资公 │股份类别 │股票数量 │初始投资│账面余额 │股票市价┃┃司名称 │ │ │ │ │ ┃┠─────┼──────┼─────┼────┼─────┼────┨┃宝鼎投资 │非流通法人股│62,500.00 │0.00 │62,500.00 │无 ┃┠─────┼──────┼─────┼────┼─────┼────┨┃合 计 │ │ │ │ │ ┃┗━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━┷━━━━┷━━━━━┷━━━━┛
(2) 成本法核算长期投资
┏━━━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━┓┃被投资单位名称 │投资比例 │期初余额 │本期投资增减额 │期末账面余额┃┠───────────┼──────┼───────┼────────┼──────┨┃申银万国 │ │ 1,250,000.00│ -1,250,000.00│ 0.00┃┠───────────┼──────┼───────┼────────┼──────┨┃宝鼎投资 │ │ 0.00│ 62,500.00│ 62,500.00┃┠───────────┼──────┼───────┼────────┼──────┨┃上海国嘉发展有限公司 │ 20.00%│ -│ -│ -┃┠───────────┼──────┼───────┼────────┼──────┨┃合 计 │ │ 1,250,000.00│ -1,187,500.00│ 62,500.00┃┗━━━━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━┛
(3) 长期股权投资减值情况
┏━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃被投资单位名称 │期初余额 │本期增加 │本期转销 │期末余额 ┃┠──────────┼────────┼─────┼───────┼────────┨┃sunning corporation │5,415,010.35 │ │-5,415,010.35 │0.00 ┃┠──────────┼────────┼─────┼───────┼────────┨┃合 计 │5,415,010.35 │ │-5,415,010.35 │0.00 ┃┗━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
(4) 股权投资差额
┏━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃被投资单位名称 │初始成本 │形成原因 │摊销期限│本期摊销额 │摊余金额 ┃┠────────────┼───────┼─────┼────┼────────┼────────┨┃北京国软科技有限公司 │23,649,546.72 │投资形成 │10年 │-6,569,318.45 │0.00 ┃┠────────────┼───────┼─────┼────┼────────┼────────┨┃合 计 │ │ │ │ │ ┃┗━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
(5) 权益法核算的对子公司长期投资
┏━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━━━━┓┃被投资单位名称│占被投资单│期初余额 │本期权益增减数 │初始投资成本 │累计增减 │期末余额 ┃┃ │位注册资本│ │ │ │ │ ┃┃ │比例 │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼────────┼───────┼─────────┼───────┨┃北京国软科技有│98.00% │258,996,637.98│ -258,996,637.98│ 58,800,000.00│ -58,800,000.00│ 0.00┃┃限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼────────┼───────┼─────────┼───────┨┃上海国嘉光电有│75.00% │5,153,315.56 │ -5,153,315.56│ 15,000,000.00│ -15,000,000.00│ 0.00┃┃限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼────────┼───────┼─────────┼───────┨┃上海国嘉房地产│90.00% │25,615,290.47 │ -25,615,290.47│ 27,000,000.00│ -27,000,000.00│ 0.00┃┃有限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼────────┼───────┼─────────┼───────┨┃上海国嘉电子商│90.00% │0.00 │ 0.00│ 9,000,000.00│ -9,000,000.00│ 0.00┃┃务有限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼────────┼───────┼─────────┼───────┨┃深圳市旺智技术│62.50% │2,431,282.27 │ -63,216.34│ 5,000,000.00│ -2,631,934.07│ 2,368,065.93┃┃有限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼────────┼───────┼─────────┼───────┨┃上海国峰房地产│30.00% │0.00 │ 24,831,600.00│ 24,831,600.00│ 24,831,600.00│ 24,831,600.00┃┃有限公司 │ │ │ │ │ │ ┃┠───────┼─────┼───────┼────────┼───────┼─────────┼───────┨┃合 计 │ │292,196,526.28│ -264,996,860.35│139,631,600.00│ -87,600,334.07│ 27,199,665.93┃┗━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━━━━┛
24、投资收益
(1) 本年发生数
┏━━━━━┯━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃类 别 │股票投│成本法确认的股│权益法确认的股权│股权投资差额摊销│股权转让收益│合 计 ┃┃ │资收益│权投资收益 │投资收益 │ │ │ ┃┠─────┼───┼───────┼────────┼────────┼──────┼────────┨┃短期投资 │ │ │ │ │ │ ┃┠─────┼───┼───────┼────────┼────────┼──────┼────────┨┃长期投资 │ │898,034.00 │-289,828,460.35 │-6,569,318.45 │5,415,010.35│-290,084,734.45 ┃┠─────┼───┼───────┼────────┼────────┼──────┼────────┨┃合 计 │ │898,034.00 │-289,828,460.35 │-6,569,318.45 │5,415,010.35│-290,084,734.45 ┃┗━━━━━┷━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━━┛
(2) 上年发生数
┏━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃类 别 │股票投 │成本法确认的股权投│权益法确认的股│股权投资差额摊销│股权转让收益 │合 计 ┃┃ │资收益 │资收益 │权投资收益 │ │ │ ┃┠─────┼──────┼─────────┼───────┼────────┼─────────┼────────┨┃短期投资 │ │ │ │ │ │ ┃┠─────┼──────┼─────────┼───────┼────────┼─────────┼────────┨┃长期投资 │227,115.63 │-18,454,097.41 │-82,729,717.64│-1,313,863.69 │1,140,471.39 │-101,130,091.72 ┃┠─────┼──────┼─────────┼───────┼────────┼─────────┼────────┨┃合 计 │227,115.63 │-18,454,097.41 │-82,729,717.64│-1,313,863.69 │1,140,471.39 │-101,130,091.72 ┃┗━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
七、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方情况
(1) 存在控制关系的关联方
┏━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┯━━━━┯━━━━━━━┓┃企业名称 │注册地址 │主营业务 │与本企业关│经济性质│法定代表人 ┃┃ │ │ │系 │或类型 │ ┃┠─────────┼─────────┼─────┼─────┼────┼───────┨┃usindustrialinvest│scotiacentre, │ │第一大股东│ │hawwardprofisl┃┃mentinc │4thfloor,p.o. │ │ │ │imited ┃┃ │box2804,georegetow│ │ │ │ ┃┃ │n,grantcayman, │ │ │ │ ┃┃ │caymanislands │ │ │ │ ┃┃ │ │ │ │ │ ┃┠─────────┼─────────┼─────┼─────┼────┼───────┨┃中广媒体传播有限公│北京 │ │受同一实际│有限责任│辜勤华 ┃┃司 │ │ │控制人控制│ │ ┃┠─────────┼─────────┼─────┼─────┼────┼───────┨┃北京国软科技有限公│北京 │销售饲料、│子公司 │有限责任│衡保华 ┃┃司 │ │计算机软硬│ │ │ ┃┃ │ │件等 │ │ │ ┃┠─────────┼─────────┼─────┼─────┼────┼───────┨┃上海国嘉光电有限公│上海 │产销光电子│子公司 │有限责任│崔维武 ┃┃司 │ │相关产品 │ │ │ ┃┠─────────┼─────────┼─────┼─────┼────┼───────┨┃上海国嘉房地产有限│上海 │房地产开发│子公司 │有限责任│辜勤华 ┃┃公司 │ │ │ │ │ ┃┠─────────┼─────────┼─────┼─────┼────┼───────┨┃上海国嘉电子商务有│上海 │软件技术开│子公司 │有限责任│王 亮 ┃┃限公司 │ │发、技术转│ │ │ ┃┃ │ │让等 │ │ │ ┃┠─────────┼─────────┼─────┼─────┼────┼───────┨┃深圳市旺智技术有限│深圳 │软件技术开│子公司 │有限责任│王 亮 ┃┃公司 │ │发、销售、│ │ │ ┃┃ │ │服务 │ │ │ ┃┗━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━━━━┷━━━━━━━┛
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位:万元┏━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━┯━━━━┓┃企业名称 │期初数 │本期增加数│本期减少数 │期末数 ┃┠──────────────┼─────┼─────┼──────┼────┨┃北京国软科技有限公司 │6,000.00 │- │- │6,000.00┃┠──────────────┼─────┼─────┼──────┼────┨┃上海国嘉光电有限公司 │2,000.00 │- │- │2,000.00┃┠──────────────┼─────┼─────┼──────┼────┨┃上海国嘉房地产有限公司 │3,000.00 │- │- │3,000.00┃┠──────────────┼─────┼─────┼──────┼────┨┃上海国嘉电子商务有限公司 │1,000.00 │- │- │1,000.00┃┠──────────────┼─────┼─────┼──────┼────┨┃深圳市旺智技术有限公司 │800.00 │- │- │800.00 ┃┗━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━┷━━━━┛
(3).存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
金额单位:万元┏━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━━━━┓┃企业名称 │期初数 │本年增加数 │本年减少数 │期末数 ┃┃ ├───────┬───┼───────┬───┼───┬──┼──────┬───┨┃ │金额 │% │金额 │% │金额 │% │金额 │% ┃┠────────┼───────┼───┼───────┼───┼───┼──┼──────┼───┨┃北京国软科技有限│ 4,800.00│ 80│ │ │ │ │ 4,800.00│80 ┃┃公司 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┠────────┼───────┼───┼───────┼───┼───┼──┼──────┼───┨┃上海国嘉光电有限│ 1,500.00│ 75│ │ │ │ │ 1,500.00│75 ┃┃公司 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┠────────┼───────┼───┼───────┼───┼───┼──┼──────┼───┨┃上海国嘉房地产有│ 2,700.00│ 90│ │ │ │ │ 2,700.00│90 ┃┃限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┠────────┼───────┼───┼───────┼───┼───┼──┼──────┼───┨┃上海国嘉电子商务│ 900.00│ 90│ │ │ │ │ 900.00│90 ┃┃有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┠────────┼───────┼───┼───────┼───┼───┼──┼──────┼───┨┃深圳市旺智技术有│ 500.00│ 62.50│ │ │ │ │ 500.00│62.50 ┃┃限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┠────────┼───────┼───┼───────┼───┼───┼──┼──────┼───┨┃上海嘉汉网络科技│ 7.00│ 70│ │ │ │ │ 7.00│70 ┃┃有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ ┃┗━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━┷━━━━━━━┷━━━┷━━━┷━━┷━━━━━━┷━━━┛
(4) 不存在控制关系的关联方情况
┏━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┓┃企业名称 │与本企业的关系┃┠───────────┼───────┨┃上海国峰房地产有限公司│被投资单位 ┃┗━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┛
2、关联方往来
┏━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃项 目 │期末数 ┃┠────────────┼────────┨┃其他应收款 │ ┃┠────────────┼────────┨┃北京国软科技有限公司 │ 5,710,457.60┃┠────────────┼────────┨┃上海国嘉房地产有限公司 │ 30,154,995.45┃┠────────────┼────────┨┃上海国峰房地产有限公司 │ 49,663,847.91┃┠────────────┼────────┨┃其他应付款 │ ┃┠────────────┼────────┨┃中广媒体传播有限公司 │ 703,985.61┃┗━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┛
八、或有事项
截至2002年12月31日，公司为下述公司向银行借款提供了担保:
┏━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━┓┃被担保人 │债权人 │担保金额┃┠───────────────┼─────────┼────┨┃上海联华合纤股份有限公司 │工商银行漕河泾支行│2000万元┃┠───────────────┼─────────┼────┨┃上海锦华喷漆电镀厂 │上海银行嘉定支行 │160万元 ┃┠───────────────┼─────────┼────┨┃上海复旦生物工程有限公司 │上海银行江浦支行 │1500万元┃┠───────────────┼─────────┼────┨┃北京国软科技有限公司 │民生银行阜城门支行│1500万元┃┠───────────────┼─────────┼────┨┃上海国嘉光电有限公司 │上海银行嘉定支行 │500万元 ┃┠───────────────┼─────────┼────┨┃上海国嘉电子商务有限公司 │上海银行嘉定支行 │1400万元┃┠───────────────┼─────────┼────┨┃深圳市网灵通数据通信有限公司 │华夏银行宝安支行 │1500万元┃┠───────────────┼─────────┼────┨┃合 计 │ │8560万元┃┗━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━┛
九、承诺事项
截止2002年12月31日，公司无需披露的承诺事项。
十、资产负债表日后非调整事项
公司无资产负债表日后非调整事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
1、公司因为北京国顺安达网络科技有限公司（原为和德(集团)有限公司以下简称国顺安达）向中国建设银行北京海淀支行（以下简称“建行海淀支行”）借款4000万元提供担保而被北京市第一中级人民法院于2000年12月10日以（2000）一中经初字第1791号民事判决判令承担连带清偿责任。该判决已发生法律效力，该案现处于执行阶段。为该案的执行，法院已查封了公司包括中漕路106号地块及公司所持部分子公司股权在内的部分财产。1994年10月27日公司与上海锦华喷漆厂（以下简称“锦华厂”）签订了《委托拆迁和市政配套合同》，根据工程进度，公司应分5笔支付锦华厂共计10,661,679美元,由于开工前2笔费用资金共计540万美元而公司只支付了4,528,957.71美元，锦华厂为此起诉了本公司，据1999年8月25日上海市最高人民法院（1999）沪高民（行）初字第1号民事判决书，判令公司向锦华厂再支付871,042.29美元，并一并支付锦华厂逾期违约金870,000.00美元，两项合计为1,741,042.29美元，折合人民币14,400,000元。2000年7月6日，公司与锦华厂签订《和解协议书》，将上述14,400,000元人民币减按12,000,000元，由公司于2001年6月之前支付锦华厂，至2002年3月，公司尚欠3,600,000元，此外，锦华厂未诉的债权是后三笔款项合计为5,261,679美元。北京一中院据公司与建行北京海淀支行的《执行和解协议书》于2002年5月14日（2001）一中执字第726号民事裁定书，裁定上海市徐汇区中漕路106号地块的土地使用权归上海国峰房产有限公司所有。上海国峰房产有限公司承担应付锦华厂的6000万元人民币的费用和4000万元本金应付建行海淀支行的债务。为执行（2000）一中经初字第1791号民事判决判令北京市第一中级人民法院将公司持有的国峰房产30%的股权冻结。
2、公司因未能归还建设银行上海市浦东分行（下称建行浦东）到期借款3000万元而被诉至上海市第一中级人民法院。上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中民三（商）初字第148号民事判决书判令公司归还本金1988.30357万元及其相应利息;判令上海隧道工程股份有限公司承担连带清偿责任（隧道股份在中国建设银行上海市第一、第二支行的存款合计1035万元已划转用于抵充借款本金）。上海隧道工程股份有限公司不服上诉，上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第191号《民事判决书》驳回上诉，维持原判，本案现处于执行阶段。
3、公司因未能归还中国光大银行上海分行（下称光大上海）借款而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院以（2002）沪二中民三（商）初字第235号《民事判决书》判令公司归还借款本金3000万元及相应利息;判令担保人上海开开实业股份有限公司（该案中1000万元人民币由该公司担保）、长发集团长江投资实业股份有限公司（该案中2000万元人民币由该公司担保）承担相应的连带保证责任。长发集团长江投资实业股份有限公司已因不服该判决而上诉。
4、公司因未能归还上海银行股份有限公司淮海支行（下称上行淮海）到期借款2500万元而被上行淮海于2002年3月18日诉至上海市第一中级人民法院，上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中民三（商）初字第121号民事判决判令公司归还借款2500万元及利息;判令担保人上海联华合纤股份有限公司承担担保责任。该判决已发生法律效力，该案现处于执行阶段。
5、公司因未能偿还中国银行上海市宝山支行（下称中行宝山）借款利息而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年7月18日向我公司发出了2002沪二中民三（商）初字第153号民事判决书，判令公司归还本金2500万元及其相应利息;判令担保方上海开开实业股份有限公司负连带清偿责任。上海开开实业股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第139号《民事判决书》驳回上诉，维持原判，上海开开实业股份有限公司已履行连带清偿责任。
6、公司因未能偿付中行宝山借款利息而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年7月18日向我公司发出了2002沪二中民三（商）初字第152号民事判决书，判令公司归还本金2500万元及其相应利息;判令担保方上海隧道工程股份有限公司负连带清偿责上海隧道工程股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第138号《民事判决书》驳回上诉，维持原判。上海上海隧道工程股份有限公司已履行连带清偿责任。上海市第二中级人民法院以（2003）沪二中执字第176号《执行通知书》要求公司向上海隧道工程股份有限公司履行偿还责任。
7、公司因未能归还华夏银行上海分行（下称华夏上海）到期借款而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院以2002沪二中民（商）初字第173号民事裁定书判令公司归还本金2000万元及相应利息;要求担保方长发集团长江投资实业股份有限公司承担连带担保责任。长发集团长江投资实业股份有限公司已履行连带清偿责任。
8、公司因未能归还上行金桥到期借款2000万元而被诉至上海市第一中级人民法院。上海市第一中级人民法院向我公司以（2002）沪一中民三（商）初字第333号《民事判决书》判令我公司归还本金2000万元及其相应利息;判令上海隧道工程股份有限公司承担连带清偿责任。上海隧道工程股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2003）沪高民二（商）终字第48号《民事裁定书》准许上海隧道工程股份有限公司撤诉。
9、公司因未能偿付中国建设银行西安市分行（以下简称“建行西安”）240万美元借款而被诉至西安市中级人民法院。西安市中级人民法院向我公司发出了2003西民三初字第20号《应诉通知书》，建行西安请求判令公司归还本金240万美元及其相应利息;判令担保方中信兴业信托投资公司负连带清偿责任，本案现处于审理阶段。
10、公司因借款未能偿付上海浦东发展银行杨浦支行（下称浦发杨浦）到期利息而被浦发杨浦于2002年3月26日诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年5月16日以（2002）沪二中民三（商）初字第97号民事判决判令公司归还借款1700万元及利息，判令担保方上海方正延中科技集团股份有限公司承担连带责任。上海方正延中科技集团股份有限公司于2002年5月30日上诉。上海市高级人民法院下达了（2002）沪高民二（商）终字第120号《民事调解书》，上海方正延中科技集团股份有限公司承诺承担连带清偿责任。该案上海方正延中科技集团股份有限公司已履行担保义务，并查封国嘉实业持有的光电公司75%的股权。
11、北京和德实业公司（下称和德实业）因公司未能归还其委托借款而于2001年12月27日向上海市卢湾区人民法院申请支付令，该法院于2002年1月17日发出（2002）卢民督字第1号支付令，令公司给付和德实业1603余万元。
12、公司因为国顺安达向中国民生银行北京阜成门支行借款提供担保而经由北京市第一中级人民法院以（2001）一中经初字第106号《民事调解书》确定国顺安达将涉案到期债务本金1500万元及利息约计120万元转移给北京国软科技有限公司（下称北京国软，系公司控股子公司）承担，公司负担保责任。该调解书现仍在履行中。
13、公司因未能归还上行淮海到期借款1500万元而被上行淮海于2002年3月13日诉至上海市第一中级人民法院，上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中民三（商）初字第113号民事判决书判令公司归还借款1500万元及利息;判令担保人上海市隧道工程股份有限公司承担担保责任。上海市隧道工程股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第179号《民事判决书》驳回上诉，维持原判，该案现处于执行阶段。
14、公司因为上海复旦生物工程有限公司向上海银行江浦支行借款1500万元而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院向公司下达了（2002）沪二中民三（商）初字第392号《民事调解书》，上海复旦生物工程有限公司承诺履行偿还责任，公司继续履行连带清偿责任，本案现处于执行阶段。
15、公司因借款到期未能偿付交通银行上海分行杨浦支行（以下简称交行杨浦）本金和利息而被交行杨浦于2002年4月9日诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年6月25日以（2002）沪二中民三（商）初字第138号民事判决判令公司归还本金1000万元及其相应利息;判令长发集团长江投资实业股份有限公司承担连带保证责任。长发集团长江投资实业股份有限公司上诉后又撤诉。
16、公司因未能归还华夏上海到期借款而被诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年7月25日以（2002）沪二中民三（商）初字第174号民事判决书判令公司归还本金1000万元及相应利息;判令担保方上海隧道工程股份有限公司承担连带担保责任。上海隧道工程股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第137号《民事判决书》驳回上诉，维持原判。上海隧道工程股份有限公司已履行连带清偿责任。上海市第二中级人民法院以（2003）沪二中执字第177号《执行通知书》要求公司向上海隧道工程股份有限公司履行偿还责任。
17、公司因借款到期未能偿付交行杨浦本金和利息而被交行杨浦诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院以（2002）沪二中民三（商）初字第167号民事书判令公司归还贷款本金人民币1000万元及相应利息;判令担保方上海开开实业股份有限公司承担连带担保责任。上海开开实业股份有限公司不服上诉。上海市高级人民法院以（2002）沪高民二（商）终字第140号《民事判决书》驳回上诉，维持原判，本案现处于执行阶段。
18、公司因未能归还上海银行金桥支行（下称上行金桥）到期借款1000万元而被诉至上海市第一中级人民法院。上海市第一中级人民法院向公司发出了（2002）沪一中民三（商）初字第327号《民事调解书》。方正科技已履行连带清偿责任。
19、公司于1995年3月向肖特吉有限公司借款100万美元。肖特吉有限公司因与中信兴业信托投资公司（下称中信兴业）存在债权债务关系，遂将此笔贷款债权归予中信兴业。后因公司未能到期归还而被北京市第二中级人民法院于2002年3月8日以（2002）二中民初字第01362号民事判决判令偿还借款本息约计美元140万美元。该判决已发生法律效力，该案现处于执行阶段。
20、公司因借款未能偿付浦发杨浦到期利息而被浦发杨浦于2002年3月26日诉至上海市第二中级人民法院。上海市第二中级人民法院于2002年6月25日以（2002）沪二中民三（商）初字第98号民事判决判令公司归还本金700万元及其相应利息;判令上海联华合纤股份有限公司承担连带保证责任。该判决已发生法律效力，该案现处于执行阶段，联华合纤上诉后撤诉。
21、公司控股子公司上海国嘉光电有限公司因借款未能偿付上海银行股份有限公司嘉定支行到期利息而被诉至上海市嘉定区人民法院。上海市嘉定区人民法院于2002年7月22日以（2002）嘉民二（商）字第325号民事判决书判令上海国嘉光电有限公司归还贷款本金500万元及相应利息;判令公司承担连带担保责任。并向公司发出了（2002）嘉执字第1906号《民事裁定书》和《限期履行通知书》，该事项已于2002年5月20日、7月27日、2003年1月7日在《上海证券报》刊登。
22、北京国软于1998年7月与上海市食品（集团）公司（以下简称上海食品）签订了“鱼粉订购销售合同”,因北京国软未交货,至2001年2月28日,北京国软共积欠上海食品预付货款、利息、补偿金457.074万元。2001年2月28日,公司与北京国软及上海食品在达成了“还款协议书”,由公司承担连带清偿责任。截止上海食品起诉之日止,北京国软除陆续支付了欠款35万元本金,其余款项仍未支付。上海市徐汇区人民法院以（2002）徐民二（商）初字第1280号《民事判决书》判令公司承担连带清偿责任。本案现处于执行阶段。
23、公司为和德实业与北京垦通农业物资有限公司于1998年签订订购鱼粉合同提供还款担保，因和德实业未按合同履行而被诉至北京市海淀区人民法院，请求判令和德实业和公司归还货款80万元及相应利息;判令公司承担连带担保责任。该案现处于执行阶段，公司上诉后败诉。
十二、其他需要说明重要事项北京市第二中级人民法院于2002年6月25日向我公司发出了（2002）二中民初字第5068号《民事起诉书》，中信兴业信托投资公司以1997年7月与公司签订的（j97）兴贷字第7号贷款合同请求判令公司支付贷款本息约61,792,467.31元人民币（按2002年5月分外汇牌价计算）。北京市第二中级人民法院以（2002）二中民初字第5068号《民事裁定书》裁定:准许中信兴业信托投资公司撤回对公司的起诉。该事项已于2003年1月2日在《上海证券报》刊登。公司2002年度第十五次董事会的决议，对1997年7月公司与中信兴业签订的（j97）兴贷字第7号贷款合同不予以承认（详见公司2002年8月15日公告），本期公司做为会计差错对上期关于此贷款的会计差错进行予以再次更正。
9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表详见表一、资产负债表表二、利润及利润分配表表三、现金流量表
9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明.(请填入空白处)根据公司2003年第二次董事会决议变更计提坏账准备方法及比例，变更后的比例为:1年以内5%;1-2年 10%;2-3年20%;3年以上 50%。计提坏账准备比例发生变更，自2002年1月1日起执行，影响当期利润3,120,883.52元。调整后的坏账计提比例更加符合公司实际经营情况，更加真实、准确地反映公司实际财务状况和经营成果。
9.4 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明.公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》规定，以本公司和纳入合并范围的子公司上海国嘉光电有限公司、深圳市旺智技术有限公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。公司控股子公司上海国嘉电子商务有限公司、上海国嘉房地产有限公司、北京国软科技有限公司所有权益均为负数，公司对上述子公司的长期投资已核算到零，根据公司2003年第三次董事会决议:公司准备出售上述子公司股权，故本期未将上述三家控股子公司的报表纳入合并范围。与上年相比，本报告期公司合并会计报表范围发生了较大的变化。填表说明:
一、 如选择“不适用”，可省略披露表格。
二、 本摘要“§7 重要事项”应当包括按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》和《股票上市规则》第七章有关标准界定的事项，不包括上市公司与其控股子公司或控股子公司相互之间发生的事项。
三、 注释
注1:提供截至报告期末公司前三年调整后的主要会计数据和财务指标。
注2:如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
注3:境外会计准则包括国际会计准则、主要募集行为发生地会计准则。
注4:如同一股东持有两类股份应当分别列示。
注5:关联关系的认定按照《上市规则》第七章第三节规定，一致行动人的认定按照《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第九条的规定。
注6:实际控制人的认定按照《上市公司收购管理办法》的规定。
注7:如是独立董事，需单独注明。
注8:分别按照行业、产品列示占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要行业和产品。
注9:仅披露在上市公司主营收入和主营成本中涉及关联交易的总额。
注10、注11、注12和注13:上市公司应当根据自身实际情况判断是否属于重大变化。
注12:利润构成包括主营业务利润、其他业务利润、投资收益、营业外收支净额和补贴收入。
注14:披露最近一次定期报告中调整的本年度经营计划。
注15、注17:对于资产置换应当视为同时进行了收购和出售资产，并分别填入7.1和7.2的相关表格。
注16、注18:适用于收购、出售公司股权的情形。
上海国嘉实业股份有限公司
2003年4月28日
